Страхование от банкротства предприятия

Новый вид социального страхования: защита работников от банкротства работодателя

Мнения

Госдума направила в правительство проект закона о введении нового вида обязательного соцстрахования – на случай банкротства предприятия. Мы решили узнать мнение экспертов относительно инициативы.

Автор документа – председатель комитета по госстроительству и законодательству Павел Крашенинников. По его замыслу предприятия должны будут делать обязательные отчисления на случай банкротства.

На данный момент, по мнению инициаторов проекта, погашение долгов по зарплате сотрудников стоит на втором месте, однако зачастую либо работникам приходится очень долго ждать окончания процедуры банкротства компании, либо средств на выплату заработной платы не остается вовсе.

Принятие закона о новом социальном страховании обяжет работодателей перечислять в ФСС средства, которые в дальнейшем будут идти на выплату долгов по зарплате работникам обанкротившегося предприятия. При этом существующие на сегодняшний день отчисления яе вырастут: на страхование работников от банкротства компании будет уходить 0,02%, на эту же величину сократится размер отчислений на страхование временной нетрудоспособности иностранцев.

Несмотря на то, что нагрузка на бизнес в случае принятия нового закона не увеличится, инициатива Крашенинникова выглядит по меньшей мере странно в свете утвержденного Дмитрием Медведевым плана по реализации механизмов «регуляторной гильотины», которая как раз-таки и призвана отсечь лишние законы и нормативные акты, мешающие бизнесу если уж не развиваться, то хотя бы держаться на плаву.

Генеральный директор и руководитель проекта Dolgi.ru Павел Дашевский:

— Сложно комментировать инициативы, которые похожи на белый шум. Инициаторы данной «новеллы» предлагают ввести новую статью страховых отчислений для бизнеса, руководствуясь тем, что при банкротстве компании работники компании ничего не получают. Но практика показывает: с защитой прав работников у нас полный порядок! Защита прав работников в сегодняшних реалиях – это практически государственный приоритет, доходящий в некоторых случаях просто до абсурда. Я не говорю сейчас о принудительных мерах обязывающих работодателя выплатить причитающуюся работнику зарплату под угрозой уголовного преследования, освобождение от которого возможно только в случае выплаты заработной платы; не говорю о незамедлительном реагировании трудовых инспекций, органов прокуратуры и предварительного следствия. (Мы много писали о случаях возбуждения у/д, ими пестрил 2018-й). Я говорю о правовых инструментах взыскания даже в обычном процессе банкротства. Работники имеют приоритет в очередности, могут образовывать объединения кредиторов и защищать свои права. К тому же в любом банкротстве существует возможность привлечения руководителя и лиц, контролирующих должника, к солидарной или субсидиарной и даже к уголовной ответственности при наличии соответствующих признаков. Этого мало? Откровенно, не могу понять ни смысла, ни логики в любых инициативах по введению любой дополнительной нагрузки на бизнес в угоду частным интересам, пусть даже работников. Право работника должно быть защищено, но не в ущерб праву третьих, четвертых и пятых лиц. Не будем забывать, что любой предприниматель – это, прежде всего, работодатель, поэтому и рассматривать его следует как совокупный набор коллективных прав. Языком метафор: предприниматель – это запряженный в оглобли тягловый конь, бесконечно тянущий груженную телегу. Я уверен, что сейчас наступило время, когда пора начинать думать о том, как облегчить жизнь и упростить деятельность предпринимателя, коня, если хотите, способствовать его развитию и росту, а не подкладывать бесконечные популистские подушки под чресла пассажиров телеги.

Президент ассоциации корпоративного коллекторства Дмитрий Жданухин :

— Новость интересная, особенно с учетом того, что не увеличивается сам тариф для работодателя, а просто происходит перераспределение денег. Но, учитывая, что многие темы, связанные с банкротством, используются не так, как планировалось, есть опасность, что эту схему могут применять, например, для обогащения. Бывают зарплаты высокие, своего рода «золотые парашюты», и, если государство через эту страховку будет вынуждено выплачивать денежные средства, например, топ-менеджерам, не получившим зарплату, это будет выглядеть очень странно. Здесь важно предусмотреть механизм противодействия злоупотреблениям.

Необходимо повышать эффективность самих процедур. Чтобы быстро запускались процедуры банкротства и денежные средства из компаний-банкротов не выводились, чтобы люди могли получить деньги. Это попытка латания дыр отдельными законопроектами. Вместо этого нужно в целом улучшать работу с организациями-банкротами.

Глава Ассоциации защиты бизнеса Александр Хуруджи:

— Когда появляется любой дополнительный повод, будь то страхование или какой-нибудь сбор, все начинается красиво. И бизнес убеждают, что на его плечи это уж точно не ляжет. Мы не раз замечали, что на поверку все оказывается по-другому. И в конечном итоге все фонды являются лишь звеном, которое передает, аккумулирует денежный ресурс, поступающий от предприятий, которые, работая, его выплачивают. Я опасаюсь того, что вместо решения проблемы мы создадим инструмент для того, чтобы в очередной раз увеличить нагрузку на предприятия. В конечном итоге все эти дополнительные издержки на страхование так или иначе лягут на бизнес. Надо бороться с самой причиной банкротств. А причина лежит гораздо глубже. Основная сейчас, на наш взгляд, – участившиеся случаи уголовного преследования предпринимателей. И статистика показывает, что предприятия. попавшие под уголовное преследование, в 90% случаев прекращают свое существование. Поэтому, решив первопричину возникновения банкротств предприятий, можно решить важную проблему, поднятую Крашенинниковым. Он ее достаточно хорошо понимает, иначе столько лет не бился бы за закон «год за полтора» (год нахождения в СИЗО считается за полтора года в тюрьме – прим. WN), который был принят благодаря его активной работе.

Я считаю, что данный законопроект нужно сначала обсудить с предпринимательским сообществом. Мы готовы принимать участие и не верим в чудеса в экономике: за все заплатит либо предприниматель, либо сам сотрудник. Эта дополнительная нагрузка в 0,02% ляжет на них. И в одном, и в другом случае необходимо четко понимать, насколько корректно будет администрироваться этот инструмент и как он будет работать. Проблема невыплаты зарплаты действительно есть. Да, в первой очереди находятся работники предприятий, но по факту надо искать там, где потеряли, а не там, где светло. А потеряли в причине, где возникает банкротство, потеряли в качестве проведения процедуры банкротства, которая непрозрачная. Вот там и надо искать, а не придумывать еще один инструмент в момент, когда объявили «регуляторную гильотину».

Правительство не поддержало поправки о страховании работников от долгов по зарплате

Москва. 17 июля. INTERFAX.RU – Правительство не хочет давать одобрительный отзыв на пакет законопроектов о страховании сотрудников на случай банкротства работодателей и сформулировало к нему много критических замечаний. Об этом “Интерфаксу” сообщил источник, знакомый с правительственным документом.

По его словам, чиновники считают, что принятие таких законов увеличит расходы бюджета и приведет к росту налоговой нагрузки на бизнес.

Пакет в правительство направил председатель думского комитета по государственному строительству и законодательству. Авторы законопроектов предлагают ввести специальную страховку, из которой в случае банкротства предприятий его сотрудникам будут выплачивать долги по зарплате.

Поправки предполагают, что компании будут платить в Фонд социального страхования (ФСС) взносы по ставке 0,02% от фонда оплаты труда на случай невыплат зарплат в связи с банкротством работодателя. Для этого предлагается уменьшить с 1,8% до 1,78% одну из двух категорий взносов на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством – ту, которая действует для иностранцев и лиц без гражданства. Страховка должна покрыть долги компании по зарплатам, возникшие за три месяца до возбуждения дела о несостоятельности.

Сейчас накопленные до начала дела о банкротстве долги по зарплатам компании выплачиваются после того, как будут “закрыты” текущие платежи: судебные расходы, вознаграждение управляющему, зарплаты, эксплуатационные расходы и другие.

В правительстве считают, что отчислений по предложенному тарифу в 0,02% может не хватить для страховых выплат. Если в ФСС на выплаты не будет хватать средств, то доплачивать работникам придется из средств бюджета, рассказал источник “Интерфакса”. Также чиновники опасаются, что может увеличиться фискальная нагрузка на бизнес. По словам собеседника агентства, 0,02% предлагается отчислять от всего фонда оплаты труда, вне зависимости от его размера, а у отчислений на соцстрахование есть лимит (в 2019 году он составляет 865 тысяч рублей).

Законопроект предусматривает, что страховка за невыплаченную зарплату положена только тем, кто работал в компании по трудовому договору не менее трех месяцев на момент возбуждения дела о ее несостоятельности, либо имел такой стаж на этом месте работы, но уволился менее чем за год до этой даты. В правительстве указывают, что такой подход ущемляет права лиц, отработавших у банкрота менее трех месяцев и не решает проблему невыплаты зарплаты тем, чей локальный стаж превысил три месяца уже после начала дела о банкротстве.

Кроме того, чиновники считают, что для получения страховок в организации, имеющие признаки банкротства, будут фиктивно трудоустраивать граждан.

Страхование риска банкротства

Страховые организации имеют большое многообразие программ как для физических, так и для юридических лиц касательно определенных юридических фактов и жизненных ситуаций.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 317-50-97 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Исключение не составило и банкротство.

Что это такое?

Под страхованием следует понимать вид гражданских отношений, которые предполагают защитить имущественные интересы физических и юридических лиц при наступлении определенных юридических фактов.

Какими именно это будут события, как правило, говорится в договоре страхования, который заключается между:

• страхующей организацией;
• страхователем;
• застрахованным лицом.

Из этого следует, что данный вид отношений имеет трехстороннюю форму и призван компенсировать денежные средства при наступлении страхового случая.

Действие закона

Общие правила, касающиеся страховых отношений закреплены в ГК РФ, в частности в Главе 48, а также в АПК РФ – главе 19.

Данные правовые нормы закрепляют:

• порядок заключения договора страхования;
• права и обязанности сторон;
• общие характеристики страхования.

Кроме того, данный вид отношений урегулирован ФЗ «Об организации страхового дела», а также в ФЗ «О несостоятельности» № 127.

Несостоятельность

Прежде чем раскрыть вопросы страхования от банкротства, необходимо знать его признаки, которые закреплены в статье 3 ФЗ «О несостоятельности».

К ним относятся:

• невозможность ответить по долгам перед кредитором;
• отсутствие возможности внести обязательные платежи в доход государства;
• невозможность своевременно выплатить денежное вознаграждение сотрудникам.

Это означает, что при невыполнении обязательств или их ненадлежащем выполнении лицо (должник) будет нести ответственность перед кредитора.

Именно данную ответственность в большинстве случаев и страхуют предприниматели.

Если у лица появляется проблема в выполнении обязательств, т.е. они не могут погасить долги в течение трех месяцев, может уже идти речь о том, что наступил страховой случай, а значит тут подключается страховая организация.

Юридического лица

Юридические лица помимо страхования ответственности, заключают договор страхования в отношении собственных депозитов.

Данный способ страхования помогает юридическим лицам уберечь свои вклады от нестабильной ситуации в экономическом мире.

Однако практика показывает, что далеко не все используют данный вид страхования.

Это объясняется следующим образом:

• государство обеспечивает страхование вкладов как обязательное;
• в случае страхования вкладов, данный вид страховки не убережет предпринимателя от риска стать банкротом.

Из этого следует, что данный вид страховки выгоден больше банковским организациям, ведь сумма от страхования депозита идет в счет прибыли банка.

Именно поэтому страховать депозиты никто особо не спешит, ведь обязательная страховка обязывает банк в любом случае при наступлении страхового случая выплатить необходимую сумму при банкротстве лица.

Физического лица

Что касается страхования физических лиц, то в этом случае страховые организации предлагают следующее:

• страховку финансовых вкладов (имеется в виду страхование риска невозврата по депозиту, если банк будет признан банкротом);
• страхование финансовых рисков в случае утери имущества должника на основании прекращения его права собственности.

Страхование от банкротства

Страхование, по сути, считается также бизнесом, ведь заключая договор страхования, страховая организация стремится оценить не только риски страхователя, но и собственные.

Именно так можно объяснить в последнее время тенденцию к заключению страховых договоров с крупными предприятиями, в то время как защитить необходимо малые предприятия.

Причины, по которым страховые организации идут на сотрудничество с крупными проектами, заключаются в следующем:

• по причине того, что малые предприятия работают по «серым» методикам, отсутствует возможность объективно оценить финансовое состояние компании;
• процесс страхования проводится в другом порядке;
• риск того, что деятельность малого предпринимательства окажется не слишком длительной.

При наличии вышеперечисленного, ИП предлагается либо комплексная страховка, либо же увеличение пределов страхового взноса.

Естественно, что в таком случае это невыгодно предпринимателю, и он может отказаться от таких услуг, ведь, по сути, большая часть оплачиваемых услуг ему может не понадобиться.

Туроператора

В соответствии с ФЗ «Об основах туристической деятельности» закрепляет обязанность обязательного страхования ответственности перед клиентами.

Страхование от банкротства туроператора заключается в следующем: если агент страховой организации не выполнит обязанности, предусмотренные договором о предоставлении туристических услуг, клиенту будут возвращены уже раннее уплаченные средства.

Сумма таких средств будет зависеть, прежде всего, от вида туризма, а также от размера полученной прибыли.

Возврат уплаченных средств проводится на основании невыполнения или ненадлежащего выполнения условий договора.

Застройщика

Что касается рисков застройщика, то закон обязывает их страховаться от банкротства в соответствии с ФЗ «Об участии в долевом строительстве».

Это значит, что при невыполнении застройщиком своих обязанностей, дольщик вправе получить страховую выплату от страховой организации.

Риск здесь заключается в невыполнении обязанности по передачи жилого помещения заказчику.

Согласно вышеуказанному закону, причиной такой ситуации может послужить решение арбитражного суда, согласно которому застройщик был признан банкротом, и открыто конкурсное производство.

В этом случае арбитражный управляющий предоставит страховой организации выписку по реестру требований кредиторов, согласно которому необходимо удовлетворить их требования.

Бизнеса

Страхование рисков основано на возмещении и восстановлении понесенных убытков.

Под возмещением следует понимать выплату понесенного ущерба в соответствии с заключенным договором в пределах стоимости застрахованного имущества.

Это значит, что компенсация должна покрывать расходы застрахованного лица, чтобы на эти средства можно было восстановить объект до того состояния, в котором оно было до наступления страхового случая.

Восстановление предполагает возмещение полной стоимости застрахованного имущества, которое было уничтожено по вине третьих лиц.

Причем такая сумма должна покрыть стоимость нового строительства или покупки такого имущества.

Стоит отметить, что страховая организация не имеет цель восстановить имущество, ее цель – возместить стоимость.

Чем отличаются ликвидация и банкротство предприятия? Смотрите тут.

Предприятия

Страхование рисков имеет некоторые отличия в зависимости от организационно-правовых форм.

Каждое предприятие работает по собственным правилам и расчетам, на основании которых руководство может просчитать риски компании.

В зависимости от этого и суммы по страхованию у всех предприятий разные, ведь каждый из них имеет приоритеты страхования и соответственно цели.

Однако некоторые условия остаются неизменными:

• краткосрочность;
• форма оплаты услуг страхования может проводиться как в безналичной, так и наличной форме;
• погашение взносов может проводиться как периодами, так и в конце срока действия договора.

Банка

Банк, как правило, несет ответственность не за собственный риск, а за средства вкладчиков.

Страхование общего капитала банка является невозможным, поэтому банки создают резервные фонды, целью которых является защита от рисков высокого уровня.

В этом случае сотрудникам банка определяются нужные виды страхования, которые будут способствовать дальнейшему развитию и работе банка.

В некоторых странах данную функцию выполняет банковский полис, который выдается вкладчикам, имеет обязательную форму и привлекает тем самым как клиентов, так и инвестиции.

Индивидуальные предприниматели чаще всего страхуют собственное имущество.

Различают всего 5 видов убытков:

• от действий непреодолимой силы;
• автогражданская ответственность;
• нестандартные риски;
• перед третьими лицами;
• страховка по медобслуживанию.

Риск банкротства ООО может возникнуть при появлении первых его признаков.

Чтобы этого избежать необходимо:

• заключить договор страхования;
• оценить собственные финансовые возможности.

Данное правило поможет предотвратить риски и являются довольно успешными при управлении ООО.

Кроме того, риски могут быть при заключении договора с клиентом, который оказался неплатежеспособным, т.е. товар был поставлен, а сумма средств за него так и не поступила (заключен договор кредита).

Деньги то в конечном итоге и дойдут, однако на это понадобиться время и дополнительные затраты, которые повлияют на объем закупок, а также на объем реализованной продукции.

Какие документы необходимы?

Для заключения договора страхования понадобятся следующие документы:

• страховой полис;
• свидетельство о регистрации юридического лица или ИП;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• при необходимости – лицензия на право занятия определенной деятельностью;
• документы, удостоверяющие личность, или же доверенность;
• документы на страхуемое имущество;
• отчетность о финансовой деятельности.

Стоимость

Стоимость заключения договора страхования зависит от выбранного вида страховки.

Сумма страховки может быть как единоразовой, т.е. оплачивается за весь период действия, так и лимитированной, т.е. на определенный случай).

На стоимость страхового полиса влияют:

• срок действия договора;
• длительность работы предприятия;
• наличие наступления страховых случаев.

Как оформить банкротство юридического лица? Читайте здесь.

Каковы признаки банкротства юридического лица в 2020 году? Подробности в этой статье.

Заключение договора страхования является довольно полезным способом защиты от банкротства, ведь таким образом можно погасить собственные расходы.

Риск банкротства – довольно сложная и актуальная проблема, решение которой поможет компании как можно дольше быть «на плаву» и не уйти в кризис.

На видео о страховании застройщиков от несостоятельности

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
• Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
2. Позвоните на горячую линию:
   • Москва и Область – +7 (499) 110-56-12
   • Санкт-Петербург и область – +7 (812) 317-50-97
   • Регионы – 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Страхование от банкротства
08.12.2014 &nbsp | Вернуться в список

Защитить себя и свой бизнес от банкротства можно несколькими способами, одним из которых является страхование. По мнению специалистов и на основании статистических данных большинство компаний закрывается после первого года работы и причин для этого достаточно много: неверно выбранная стратегия развития, поломка оборудования, пожар на складе, хищение груза и многое другое. Есть так же случаи не связанные с повреждениями имущества или лично вами принятых решений, связаны они с нестабильностью экономики и вхождения ее в кризисный период или же нападки конкурентов с целью разорить вашу компанию. Многие не смогут сразу в ежеминутном порыве определить все возможные варианты негативного развития событий и все и предусмотреть, мы предлагаем максимально обезопасить себя и свой бизнес за счет страхового полиса, который обеспечит вас гарантиями возмещения вреда вследствие внешнего воздействия. Единственное от чего не сможет защитить страхование, так это от нестабильности экономики, а вот от всего остального вы с легкостью оградитесь и сможете не думать о проблемах и посвятить свое время развитию бизнеса.

Риск «банкротство»

Страховщики в большинстве случаев при запросе предложения от представителей небольших компаний предлагают им коробочные страховые продукты без учета индивидуальных особенностей этих компаний, что в корне не правильно. Разделение клиентов на больших и маленьких это в корне неверный подход к решению вопросов страхования и подбору уникального страхового покрытия обеспечивающего компанию в не зависимости от ее размеров и оборотов максимальной страховой защитой. Но даже при индивидуальном подборе страхового решения включение в страховое покрытие риска банкротства порой просто невозможно, так как покрытие данного риска в большинстве случаев зависит не от конкретного предприятия, а от сложившейся на день страхования экономической обстановки. Страховщикам просто не выгодно страховать предприятия по данному риску, когда вероятность его наступления может ровняться 100%.

Что такое банкротство

Банкротство – это уже конечный этап жизни предприятия, в период которого «вытянуть» компанию обратно из долговой ямы практически невозможно. Банкротом признается организация, которая неспособна удовлетворить в полном объёме требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных государственных платежей.

Есть два пути введения компании в такое состояние:

1. Намеренный – данное деяние наказывается по всей строгости закона согласно статьи 196 УКРФ «Преднамеренное банкротство». Наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев либо без такового.

2. Возникший по ряду обстоятельств, к таким можно отнести значительный ущерб имуществу предприятия (оборудованию, транспорту, товарам и прочему). От такого варианта развития событий можно защититься и обеспечить себя всеми возможными и самое главное нужными вариантами страховой защиты.

Как застраховать свой бизнес от банкротства

В первую очередь для страхования своего предприятия и защиты его от банкротства необходимо достаточно серьезно подойти к выбору страховой организации, от лица который вам будет выдан страховой полис. Не стоит доверять компаниям, предлагающим слишком низкие тарифы и обещающих, что они покроют все убытки и не дадут вам разориться. Для осуществления качественного подбора страховщика и грамотного наполнения договора страхования рисками мы рекомендуем вам обратиться в Страховое агентство «GALAXY страхование» и воспользоваться помощью наших сотрудников для составления страховой защиты, которая не даст вашему бизнесу обанкротиться:

Очередная нагрузка на бизнес: страхование работников на случай банкротства работодателя

Недавно Роструд представил на суд общественности проект федерального закона “Об обязательном социальном страховании на случай утраты заработка вследствие несостоятельности (банкротства) работодателя”. Законопроект разработан во исполнение ряда поручений Президента РФ, касающихся подготовки предложений о совершенствовании механизма обеспечения права работников на получение причитающейся им заработной платы в случае банкротства работодателя.

Документ, спровоцировавший волну критики со стороны экономистов и бизнес-сообщества, регулирует правоотношения в системе обязательного социального страхования на случай утраты заработка, определяет круг лиц, подлежащих обязательному социальному страхованию, а также устанавливает права и обязанности субъектов обязательного социального страхования.

Невыплата зарплаты и планы государства

При этом средняя на одного работника просроченная задолженность по заработной плате работников организаций, находящихся в стадии конкурсного производства, составила 11 524,6 рублей. Общая сумма невыплаченной работникам зарплаты по причине отсутствия у предприятий-банкротов денежных средств составляет колоссальную цифру и по прогнозам экспертов в будущем будет только увеличиваться.

Не в последнюю очередь причиной подобной неутешительной статистики выступает несовершенство отечественного законодательства, регламентирующего вопросы банкротства. Напомним, в настоящее время, согласно нормам законодательства о банкротстве, требования кредиторов об оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам, удовлетворяются лишь во вторую очередь. После удовлетворения требований по текущим платежам, связанным с судебными расходами по делу о банкротстве, выплатой вознаграждения арбитражному управляющему и так далее.

Буквально это означает, что довольно часто по завершении конкурсного производства задолженность работодателя по выплате работникам заработной платы может оставаться непогашенной. То есть, законодательство не исключает такой возможности. Это напрямую противоречит статье 130 Трудового кодекса, провозглашающей принцип обеспечения получения работником заработной платы в случае прекращения деятельности работодателя и его неплатежеспособности в соответствии с федеральными законами.

В связи с этим Минтруд отмечает, что существующие меры, предусмотренные законом о банкротстве, не обеспечивают полноценную защиту интересов работников должника-работодателя, а банкротство работодателя в подавляющем большинстве случаев влечет за собой утрату работником причитающегося ему заработка и, как следствие, – потерю средств к существованию.

Исправить подобное положение вещей как раз и призван разработанный ведомством проект закона, предусматривающий страхование риска потери работниками заработка по вине работодателя. По замыслу авторов законопроекта, его принятие позволит улучшить социальное положение граждан и повысить гарантии защиты прав работников путем выплаты им части задолженности по заработной плате в случае неплатежеспособности работодателя до завершения соответствующей процедуры банкротства.

Финансовое же обеспечение расходов на выплату данного страхового обеспечения застрахованным лицам будет осуществляться за счет средств бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации, формируемых от уплаты страховых взносов на данный вид обязательного социального страхования.

Правила страхования

По новым правилам обязательному страхованию будут подлежать все граждане РФ, а также все постоянно или временно проживающие на территории России иностранные граждане и лица без гражданства, выполняющие работу на основании трудового договора. Страхователями же признаются организации – юридические лица и все индивидуальные предприниматели, использующие наемный труд, в том числе главы крестьянских хозяйств.

Согласно документу, страховое обеспечение по обязательному социальному страхованию на случай утраты заработка осуществляется в виде единовременной компенсационной выплаты. Данная выплата устанавливается в размере задолженности по заработной плате, образовавшейся у страхователя перед работником за период, не превышающий три последних календарных месяца, предшествующих месяцу окончания расчетов со всеми кредиторами второй очереди, и календарный месяц окончания расчетов со всеми кредиторами второй очереди до даты окончания указанных расчетов.

Из этого правила существует одно исключение. Оно будет применяться в случаях, когда увольнение застрахованного лица произошло до дня окончания расчетов со всеми кредиторами второй очереди. В указанных случаях страховое обеспечение станет осуществляться в виде единовременной компенсационной выплаты в размере задолженности по заработной плате, образовавшейся у страхователя перед работником за три последних календарных месяца, предшествующих месяцу увольнения, и календарный месяц, в котором произошло увольнение, до дня увольнения.

Правда, не более чем за 12 месяцев, предшествовавших дню окончания расчетов со всеми кредиторами второй очереди. При этом будущие правила не ограничат права застрахованных лиц на взыскание и получение в установленном порядке задолженности по заработной плате в части, не покрытой страховым обеспечением.

Что касается недобросовестных работодателей, то не обходит закон своим вниманием и право регрессного требования страховщика. Согласно документу, в случае если в отношении руководителя или учредителя юридического лица – страхователя либо ИП имеется судебное постановление, вступившее в законную силу и установившее факт совершения ими фиктивного или преднамеренного банкротства, страховщик вправе будет предъявить к указанным лицам регрессное требование в пределах выплаченного страхового обеспечения.

Контроль за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование на случай утраты заработка вследствие несостоятельности (банкротства) работодателя будет осуществляться Фондом социального страхования РФ и его территориальными органами.

Минусы нового вида обязательного страхования

И на то есть несколько причин – во-первых, проект закона недостаточно проработан, что грозит известными трудностями при его применении, во-вторых, вопросы вызывают и сами принципы, положенные в основу нового вида обязательного соцстарахования. А именно: проблемы, связанные с деятельностью недобросовестных работодателей в очередной раз пытаются разрешить за счет работодателей добросовестных, что представляется не совсем правильным.

Напомним, в соответствии с первоначальными планами Минтруда ставка отчислений в ФСС должна была составить ни много ни мало 0,1%. Позже ведомство поставило вопрос об увеличении ставки до 0,25 процентов. Данная величина показалась правительству чересчур завышенной и данный вопрос было предложено доработать с учетом обоснованной величины ставки от 0,1-0,2%.

Представляется, что и эта величина не совсем обоснована, поскольку по расчетам того же Росстата тариф не должен превышать 0,05%. Как бы то ни было, в ближайшем будущем работодателям придется отчислять во внебюджетные фонды гораздо больше средств, нежели чем сейчас.

Помимо финансовой нагрузки, возрастет и административная нагрузка на бизнес. Так, юрлица и ИП обязуются регистрироваться в территориальном органе страховщика, вести учет и отчетность по начисленным и уплаченным страховым взносам, выполнять требования территориальных органов страховщика, предъявлять для проверки в территориальные органы страховщика документы, связанные с начислением, уплатой страховых взносов, предъявлять документы, являющиеся основанием для назначения страхового обеспечения и так далее.

При этом не стоит забывать, что и сами работники от введения нового страхования мало что получат. Во-первых, на страховку в случае банкротства смогут рассчитывать работники не всех предприятий и учреждений, поскольку по новым правилам плательщиками страховых взносов по данному виду страхования будут признаваться организации и индивидуальные предприниматели, которые могут быть признаны банкротами в соответствии с Гражданским кодексом РФ.

Во-вторых, получить страховку смогут даже не все граждане, работающие у частных юрлиц и индивидуальных предпринимателей. Так, в соответствии с законопроектом объектом обложения страховыми взносами на обязательное социальное страхование на случай утраты заработка вследствие несостоятельности (банкротства) работодателя будут признаваться далеко не все выплаты, начисляемые плательщиками страховых взносов в пользу физических лиц.

Согласно документу, объектом страхования выступает лишь заработная плата застрахованного лица – все виды выплат и иных вознаграждений, начисляемые страхователем в пользу застрахованного лица в рамках трудовых отношений и включаемые в базу для начисления страховых взносов в соответствии с законом о страховых взносах. Да и то за исключением выходного пособия и среднего заработка, сохраняемого на период трудоустройства.

Все, кто работают не по трудовых договорам, страховых выплат не получат. Таким образом, законодатель вполне сознательно создает для работодателей лишний повод “уйти в тень”, переведя отношения с работниками из плоскости трудовых в плоскость гражданско-правовых договоров.

Наконец, законодатель приводит и перечень оснований для отказа в назначении застрахованному лицу единовременной компенсационной выплаты. Например, такими основаниями будут являться непредставление страховщику всех документов и сведений, необходимых для назначения и осуществления единовременной компенсационной выплаты и наличие недостоверной информации в представленных документах и сведениях, необходимых для назначения и осуществления единовременной компенсационной выплаты. Таким образом, для получения данного пособия работникам предстоит еще как следует “побегать” и “подоказывать”.

Принять федеральный закон планируется в текущем году, а вступить в силу он должен будет уже с 1 января 2015 года. Выплачивать же страховое возмещение потерявшим заработок работникам предлагается начать через полгода с момента вступления закона в силу.