Оплата картой чеки ККМ и pos терминала

Эквайринг: учет расчетов

Расчеты с покупателями в месте продажи товаров с использованием банковского терминала (эквайринг) не редкость. Рассмотрим, каким образом осуществляются расчеты и каковы принципы бухгалтерского учета расчетов при эквайринге.

Эквайринг – это осуществление кредитными организациями (эквайрерами) расчетов с организациями торговли (услуг) по операциям, совершаемым с использованием платежных карт (п. 1.9 Положения Банка России от 24.12.2004 № 266-П (далее – Положение № 266-П)). Закон о применении контрольно-кассовой техники (ККТ) под расчетами понимает прием или выплату денежных средств с использованием наличных и (или) электронных средств платежа за реализуемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги (абз. 18 ст. 1.1 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ (далее – Закон № 54-ФЗ)).

Для операций с платежными картами организации следует заключить договор на обслуживание с банком-эквайрером. Оплата банковской (платежной) картой принимается с использованием специального POS-терминала, который представляет собой электронное устройство, предназначенное для автоматизированного совершения операций с использованием карт.

Совершая операцию с помощью POS-терминала, кассир проводит (вставляет) банковскую карту через (в) считывающее устройство терминала, а терминал считывает информацию с карты и проверяет ее платежеспособность, автоматически запрашивая у банка разрешение на проведение операции (п. 5.3 Типовых правил эксплуатации контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчетов с населением, утв. письмом Минфина России от 30.08.1993 № 104).

После оформления расчета с использованием платежной карты покупателю (клиенту) возвращается платежная карта и выдается слип, который содержит обязательные реквизиты, а также подпись держателя платежной карты и подпись кассира (гл. 3 Положения № 266-П; письмо Минфина России от 10.12.2010 № 03-01-15/9-255). Учитывая, что расчеты при помощи платежных карт подпадают под действие Закона № 54-ФЗ, при осуществлении таких расчетов организация обязана выдать покупателям, кроме слипов, отпечатанные ККТ кассовые чеки или бланки строгой отчетности.

Эквайринг и ККТ: использовать или нет?

Расчеты с покупателями с использованием платежных карт посредством банковских терминалов (POS-терминалов) не освобождают организацию от обязанности применять контрольно-кассовую технику с выдачей покупателю кассового чека или бланка строгой отчетности (пп. 1, 2 ст. 1.2 Закона № 54-ФЗ; письма Минфина России от 20.11.2013 № 03-01-15/49854, ФНС России от 31.12.2013 № ЕД-4-2/23721, от 01.02.2012 № АС-4-2/1503) (исключение составляют случаи, указанные в ч. 7-9, 11 ст. 7 Федерального закона от 03.07.2016 № 290-ФЗ, когда организации и индивидуальные предприниматели вправе не применять ККТ в период до 01.07.2018, а также случаи, перечисленные в ст. 2 Закона № 54-ФЗ).

Как указал Минфин России (письмо Минфина России от 11.06.2009 № 03-01-15/6-311), при осуществлении денежных расчетов с использованием банковских карт безналичные денежные средства должны пробиваться на иную по отношению к наличным денежным средствам секцию. Поэтому в ККТ целесообразно выделить специальный отдел “Оплата платежными картами”. После снятия кассы в Z-отчете отражается общая фактическая сумма выручки, полученная как наличными, так и по платежным картам.

Полученные суммы кассовой выручки ежедневно отражают в журнале кассира-операциониста (форма № КМ-4) (утв. пост. Госкомстата России от 25.12.1998 № 132), справке-отчете кассира-операциониста (форма № КМ-6) (утв. пост. Госкомстата России от 25.12.1998 № 132), сведениях о показаниях счетчиков ККМ и выручке организации (форма № КМ-7) (утв. пост. Госкомстата России от 25.12.1998 № 132) и учитывают в кассовой книге организации.

Так как деньги по картам поступают в конечном итоге на расчетный счет, а не в кассу организации, в приходный ордер эти суммы не включают, однако обязательно отражают в журнале кассира-операциониста: заполняют графы 12 и 13 “Оплачено по документам”. В графе 13 указывают сумму, полученную по расчетам посредством кредитных карт, а в графе 12 – количество чеков, по которым прошли безналичные платежи (письма УФНС России по г. Москве от 20.01.2011 № 17-15/4707, от 28.03.2005 № 22-12/19995).

Порядок возврата покупателю денежных средств в случае возврата им товара, оплаченного с использованием платежной карты через банковский терминал, может быть урегулирован договором эквайринга (письмо УФНС России по г. Москве от 15.09.2008 № 22-12/087134).

Если POS-терминал не обладает функциями ККТ, его использование должно сопровождаться применением контрольно-кассовой техники, за исключением установленных законом случаев. Регистрировать такой POS-терминал в налоговом органе не требуется.

Регистрация POS-терминала для эквайринга

Банковский терминал (POS-терминал), предоставляемый банком для осуществления расчетов посредством эквайринга, – это устройство, которое позволяет считывать информацию с магнитной полосы или чипа банковской карты и связываться с банком для проведения авторизации в автоматическом режиме (апелляционное определение Московского городского суда от 12.02.2013 № 11-4633/13). То есть в отличие от ККТ (абз. 11 ст. 1.1 Закона № 54-ФЗ) банковский терминал предназначен прежде всего для проведения платежной операции с использованием банковской (платежной) карты, а не для фиксации и хранения информации о расчетах с покупателями (клиентами). Законодательство не устанавливает требования о наличии у POS-терминала функций ККТ.

Отметим также, что в соответствии с Общероссийским классификатором продукции по видам экономической деятельности (ОКПД2) ОК034-2014 (КПЕС 2008) (принят и введен в действие приказом Росстандарта от 31.01.2014 № 14-ст) терминалы кассовые, подключаемые к компьютеру или сети передачи данных (код 26.20.12.110), и аппараты контрольно-кассовые (код 28.23.13.120) относятся к различным видам продукции.

Поэтому, с точки зрения автора, в случае, если банковский терминал не представляет собой программно-аппаратный комплекс со встроенной функцией ККТ (не применяется организацией в качестве ККТ), а используется только для идентификации банком держателя карты и оплаты товаров (услуг) путем списания денежных средств с банковского покупателя (клиента), регистрировать такой терминал в налоговом органе не нужно.

Учет расчетов при эквайринге

В бухгалтерском учете выручка от продажи продукции и товаров (поступления, связанные с выполнением работ, оказанием услуг), в том числе и оплаченных с использованием банковских терминалов, является доходом от обычных видов деятельности (п. 5 ПБУ 9/99, утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 32н (далее – ПБУ 9/99)).

Выручка от реализации с помощью банковских терминалов признается в бухгалтерском учете организации так же, как и выручка от реализации за наличный расчет, то есть в тот момент, когда продукция реализована (передана) покупателю, а услуга оказана (работа принята), независимо от того, когда деньги от банка-эквайрера поступят на счет предприятия (пп. 5, 6, 12 ПБУ 9/99).

Суммы за реализованный товар или оказанные услуги, оплаченные с помощью банковских терминалов, могут поступать на счет организации уже за минусом комиссионных, взимаемых банком в соответствии с договором на эквайринговое обслуживание. Однако сумма выручки принимается в бухгалтерском учете в полном объеме дебиторской задолженности, а сумма оплаты комиссионных услуг банка относится к прочим расходам организации (п. 11 ПБУ 10/99, утв. приказом Минфина России от 06.05.1999 № 33н).

Основанием для составления расчетных и иных документов для отражения сумм операций, совершаемых с использованием платежных карт, в бухгалтерском учете участников расчетов является реестр операций или электронный журнал (п. 2.9 Положения № 266-П).

Списание или зачисление денежных средств по операциям, совершаемым с использованием платежных карт, осуществляется не позднее рабочего дня, следующего за днем поступления в кредитную организацию реестра операций или электронного журнала.

В результате между поступлением денежных средств на счет продавца и фактической оплатой покупателем приобретенных товаров происходит разрыв во времени. Для отражения таких операций (которые произведены через банковский терминал, но еще не поступили от банка на расчетный счет организации) Планом счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций (утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н (далее – План счетов)) предусмотрен счет 57 “Переводы в пути”.

За приобретенный диван стоимостью 30 000 руб. покупатель расплатился карточкой. В бухгалтерском учете операции, связанные с реализацией товаров (услуг), оплачиваемых покупателями (клиентами) через банковский терминал, могут быть отражены следующими записями (инструкция по применению Плана счетов, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н):

ДЕБЕТ 62 КРЕДИТ 90, субсчет “Выручка”
– 30 000 руб. – отражена выручка от реализации товаров (услуг);

ДЕБЕТ 57 КРЕДИТ 62
– 30 000 руб. – отражена оплата через банковский терминал;

ДЕБЕТ 51 КРЕДИТ 57
– 29 550 руб. – на расчетный счет зачислены суммы, оплаченные через банковский терминал;

ДЕБЕТ 76 КРЕДИТ 57
– 450 руб. – удержана комиссия банка;

ДЕБЕТ 91, субсчет “Прочие расходы” КРЕДИТ 76
– 450 руб. – отражена комиссия банка в составе прочих расходов.

Павел Ерин, эксперт службы Правового консалтинга ГАРАН

Кассовый чек

Расчеты между покупателем и продавцом могут производиться как наличными денежными средствами, так и с помощью банковских карт. При получении наличных денег за покупку продавец, применяющий ККТ, обязан выдать покупателю кассовый чек. Чек терминала банка выдается покупателю при оплате банковской картой через терминал (п. 2 ст. 1.2 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ ). Может ли чек терминала заменить кассовый чек, расскажем в нашей консультации.

Чек кассовый

Кассовый чек — это документ учета, полученный с использованием кассового аппарата с фискальным накопителем. Кассовый чек является подтверждением расчета покупателя с продавцом (то есть оплаты товара) (абз. 12 ст. 1.1 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ , ст. 493 ГК РФ).

Кассовый чек в обязательном порядке должен содержать все необходимые реквизиты, предусмотренные ст. 4.7 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ.

Чек терминала

Чек терминала (слип) – это документ, выдаваемый банковским терминалом при проведении платежа по банковской карте. Слип подтверждает снятие денег со счета покупателя для перевода их продавцу. При этом банк является лишь посредником, через которого производится расчет между продавцом и покупателем. А выданный терминалом слип подтверждает сделку между покупателем, банком и продавцом (ст. 3 Закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ ).

Таким образом, чек терминала не может заменить собой кассовый чек. Поэтому при осуществлении покупателем оплаты через терминал, принадлежащий кредитной организации, продавец обязан также выдавать покупателю кассовый чек (Письмо Минфина России от 21.07.2017 N 03-01-15/46716 ).

Забыли пробить кассовый чек при оплате картой

Если продавец провел платеж по банковскому терминалу, но забыл отразить расчет по кассовому аппарату, то для освобождения от административной ответственности необходимо будет оформить кассовый чек коррекции с признаком расчета «приход» по каждой проведенной операции. Также нужно будет письменно сообщить в налоговую инспекцию о допущенном нарушении и о произведенной корректировке расчетов (п. 4 ст. 4.3 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ, Письмо ФНС России от 06.08.2018 N ЕД-4-20/15240@ , Примечание ст. 14.5 КоАП РФ ).

Напомним, что за не пробитый чек, в том числе и при оплате банковской картой, предусмотрена административная ответственность. Продавцу грозит штраф на должностное лицо – от 10 000 рублей, на организацию – от 30 000 рублей (п. 2 ст. 14.5 КоАП РФ ).

Кассовый аппарат с терминалом для банковских карт в соответствии с требованиями 54-ФЗ

В рамках кассовой реформы предприниматели обязаны организовать бизнес-процесс в соответствии с положениями 54-ФЗ. Новые нормы касаются также возможности расчета пластиковыми магнитными картами. Обязанность предоставления варианта безналичной оплаты касается тех представителей бизнеса, ежегодная выручка которых превышает 40 млн рублей. Для остальных предприятий вопрос наличия кассового аппарата с терминалом для банковских карт остается добровольным. Несмотря на это, большинство собственников бизнеса предпочитает иметь технические устройства для безналичных операций, поскольку возможность расчета карточкой — это конкурентное преимущество на фоне торговых точек, не оборудованных таким терминалом. С октября 2017 года вступил в законную силу порядок работы для организаций с указанным в Федеральном законе №54-ФЗ товарооборотом. Теперь такие субъекты хозяйствования обязаны использовать ККМ нового образца, оборудованные устройствами приема безналичных платежей от физических лиц.

Стационарное оборудование с терминалом для считывания карт налогоплательщик выбирает самостоятельно. Выбор зависит от клиентопотока и сферы деятельности. Крупные магазины и супермаркеты, рестораны и кафе, бутики и шоурумы объективно нуждаются в установке смарт-терминалов и кассовых аппаратов, с возможностью подключения POS-терминала или PIN-Pad. Российский рынок предлагает широкий выбор моделей для разного бизнеса:

• «Атол» — лидер продаж;
• «Меркурий» — бюджетный вариант ККМ;
• «Эвотор» — дочернее предприятие «Сбербанка»;
• «Штрих-М» — ветеран рынка систем автоматизации торговли;
• «Пионер» — молодая, активно завоевывающая рынок компания.

Законодатель не устанавливает требований к цене и бренду контрольно-кассовой техники. Можно приобрести как недорогой фискальный регистратор, так и с расширенным набором опций. В любом случае онлайн-касса будет фиксировать торговые операции, формировать чеки заданного формата и передавать данные ОФД.

Дополнительно нестационарная касса оснащается терминалом для эквайринга — считывающим устройством, которое можно или приобрести, или арендовать вместе с пакетом банковских услуг.

Сэкономить средства поможет покупка ККТ с картридером. Такая онлайн-касса подходит и для стационарной, и для мобильной эксплуатации.

Началом работы кассового аппарата с банковским терминалом считается подписание договора с банком-эквайером и выбор оптимального тарифа.

Кассовый аппарат с банковским терминалом придется купить или взять в аренду, а также в смету надо внести расходы на банковское сопровождение безналичных платежей. Стоит сразу оговориться, вложенная сумма не только снабдит компанию полным комплектом кассового оборудования, но и послужит толчком для развития в условиях постоянно растущих требований рынка.

С практической же точки зрения — организация продаж существенно упростится:

• вопросы обязательной инкассации и бумажной отчетности станут неактуальными;
• процессы учета товаров, их списания, возврата и других товарных операций будут автоматизированы.

Кассовый аппарат с банковским терминалом: принцип работы

Кассовый аппарат с терминалом используется для предоставления потребителю услуг эквайринга — получения денежных средств за товары и услуги при помощи пластиковой карты национальной или международных платежных систем. Списание необходимой суммы и последующее зачисление средств на счет субъекта хозяйствования происходят посредством обслуживания платежа банком-эквайером. Финансовое учреждение выступает в роли посредника, обладающего законными техническими возможностями движения безналичного платежа со счета покупателя на баланс продавца через собственный валютный буфер — именно за эту услугу банком и взимается комиссия.

Варианты оплаты не ограничиваются стандартной схемой механического считывания данных с магнитной полосы кредитки. Современные цифровые разработки позволяют бесконтактно расходовать имеющиеся на счету потребителя деньги — путем наведения на дисплей терминала мобильного гаджета. В таком случае, хоть в процессе и не задействована сама карточка, а только ее виртуальная копия, операция относится к одному из вариантов эквайринга и, соответственно, на нее распространяются те же требования закона 54-ФЗ, что и на аналогичное действие со стандартным терминалом.

Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен – Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!

После распознавания карты покупателя происходит следующее:

• информация о текущем состоянии счета передается эквайеру — банковскому учреждению, с которым у продавца заключен договор о предоставлении услуг;
• банк-эквайер устанавливает связь с эмитентом — банком, в котором оформлен выпуск конкретной карты покупателя;
• банк-эмитент верифицирует собственника и может запросить цифровой пароль;
• банк-эмитент оценивает возможность списания нужной суммы и, при ее наличии, передает информацию о статусе покупки банку-эквайеру;
• согласованные данные отправляются на ККТ и, соответственно, платежный терминал, где формируется и распечатывается чек.

Кассовый аппарат с банковским терминалом — какой лучше купить

Оптимальный вариант кассового аппарата с терминалом для карт подбирается в зависимости от нужд бизнеса и бюджета. Перед покупкой оборудования стоит оценить функциональность и преимущества каждого образца.

Стационарный POS-терминал — наиболее часто встречающиеся потребителю кассы. Это классическая комплектация онлайн-ККТ с эквайрингом. Автономный — является самостоятельной машиной, не требующей подключения дополнительного оборудования. POS-устройства могут оснащаться аккумуляторными батареями или питаться исключительно от электросети и, в зависимости от этого, относятся к передвижным или немобильным. Встроенный аккумулятор предпочтителен для видов деятельности, сопряженных с выездной торговой деятельностью. Продажа товаров (реже — услуг) на ярмарках, праздничных мероприятиях и в сезонных павильонах без доступа к бесперебойному источнику питания будет возможна именно при покупке ККТ с такими характеристиками.

Для оснащения сотрудников курьерской доставки необходимой ККТ или в заведениях общепита, где расчет с посетителем происходит около столика клиента, используются mPOS-терминалы. Такая кассовые машины отличаются от автономных терминалов отсутствием функции печати чеков (при этом электронная версия чека отправляется потребителю, если номер мобильного телефона или адрес электронной почты были сообщены представителю продавца до свершения факта покупки).

Модульные стационарные терминалы опционально аналогичны mPOS, но менее портативны. Эта группа терминалов относится к элементам выносной комплектации основного гаджета (смартфона, планшета, ПК). Вне зависимости от фирмы-производителя они оснащены считывающим и печатным устройством, компактной клавиатурой.

1. Задай вопрос нашему специалисту в конце статьи.
2. Получи подробную консультацию и полное описание нюансов!
3. Или найди уже готовый ответ в комментариях наших читателей.

Кассовый аппарат и PIN-Pad терминал

Для обывателя часто представляет сложность определение различий между PIN-Pad и POS-устройствами. Разница состоит в следующем — PIN-Pad по сути не признается полноценным терминалом. Из самого названия становится очевидно, что PIN-Pad — это пин-клавиатура (где «pin» — это цифровой пароль, а «pad» — клавиатура в переводе с английского).

Пин-клавиатуры номинально можно разделить на два подвида:

1. Выносные клавиатуры. Такие аппараты подсоединяют к POS-терминалам и таким образом обеспечивается максимальное удобство в небольших помещениях. Поскольку введение пароля будет обеспечено отдельно стоящей клавиатурой, продавцу не придется постоянно передавать клиенту сам терминал. Выносное подключение удобно и для кассира, и для покупателя, поскольку оно упрощает проведение платежей. Помимо этого, понятность использования цифровой клавиатуры интуитивна и у потребителя не возникнет сложностей с набором дополнительных комбинаций — только цифры пароля.
2. Интегрированные терминалы. Такие POS-устройства не имеют термопринтера и модуля самостоятельной связи. ККМ, POS-система или ПК оснащаются терминалами при помощи проводного USB-соединения. Питание устройства осуществляется через этот же шнур или отдельно — адаптером зарядки. Распечатка чеков обеспечивается внешним удаленным принтером, а в качестве канала передачи данных используется непосредственно ККТ или POS-система компьютера. Это решение оправдано для крупных маркетов, где поток людей требует большого количества касс. Такое оснащение торговых площадок автоматизирует плотный тайминг продаж и позволяет оптимизировать учет движения товаров и дисконтов.

На рынке наибольшим спросом пользуются следующие модели:

• американские PAX и VeriFone клавиатуры и ридеры — SP30 CTLS и D200 первого производителя, PP1000SE CTLS v3 и Vx820 CTLS второго;
• французские Ingenico Group — IPP220 и IPP320 CTLS.

Кассовый аппарат и терминал для карт при курьерской доставке

Во исполнение норм, зафиксированных пунктами 1 и 2 ст. 1.2 ФЗ-54, обязанность продавца провести платеж через онлайн-кассу — это единственный законный вариант осуществления торговли, в том числе, если товар потребителю был доставлен курьером данной торговой точки. Курьер не освобождается от обязанности выдать бумажный чек или отправить его электронную копию на электронный почтовый ящик покупателя (как вариант — в сообщении мобильного оператора связи). Очевидно, что характер работы доставки предполагает наличие мобильной контрольно-кассовой техники, при этом такое оборудования должно быть технически оснащено функцией безналичных расчетов.

Переносные ККМ имеют ряд отличий от стационарных аналогов:

• наличие источника питания, обеспечивающего работу кассы без ее подключения к электросети;
• компактность — удобство и портативность являются важным условием комфорта работы сотрудника на выезде;
• обеспечение бесперебойной связи с интернетом — оптимальны устройства с SIM-картами или Wi-Fi-модулями;
• универсальность — поскольку курьеру будет проблематично обеспечить транспортировку внешнего принтера чеков, такая ККТ должна быть оснащена встроенным термопринтером;
• устойчивость к воздействию внешней среды — выездной бизнес сопряжен с работой в различных климатических условиях и, в связи с этим, оборудование должно соответствовать тем погодным параметрам, которые присущи географии продаж, а дополнительную защиту от влаги и пыли необходимо обеспечить специализированными чехлами.

Если курьер-экспедитор осуществляет автомобильную доставку, то зачастую применяются POS-гаджеты (производительные смартфоны или планшеты). При наличии автомобиля перевозка небольшого принтера и внешнего терминала для карт не составляет проблемы.

Настройка гаджета производится единожды при установке специализированного ПО. В среде ритейлеров пользуется спросом программа автоматизации выездных продаж «Mobile SMARTS: Курьер». Пакет программных продуктов интегрируется и с Android, и с iOS, обеспечивая онлайн-связь с учетной базой магазина. Важно, что приложение разработано и функционирует в строгом соответствии с 54-ФЗ. При оплате товара картой процедура передачи информации в ОФД не будет отличаться от стандартной с наличными деньгами. Оплаченный безналичным способом заказ подтверждается чеком, который содержит полный перечень компонентов покупки, количество и стоимость единиц товара суммарно и по каждой позиции.

Оплата через терминал: нужен ли кассовый чек

Эквайринговые терминалы используются для приема безналичной оплаты. Покупатель прикладывает или вставляет карту, банк списывает с его счета деньги за покупку и в течение нескольких дней переводит магазину. Объясняем, нужен ли кассовый чек, если оплата происходит через терминал.

Заменяет ли чек из терминала кассовый чек

Банковский терминал для эквайринга выдает не кассовые чеки, а слипы. Это документ, который подтверждает, что банк списал деньги со счета покупателя и перевел на счет магазина.

Слипы подтверждают сделку между покупателем, банком и продавцом. На чеке из терминала указывается сумма за покупку и информация карты клиента. Там нет реквизитов, которые должны быть на кассовом чеке, например, реквизитов кассы, номера фискального накопителя, формы налогообложения магазина.

Поэтому при оплате через терминал нужен кассовый чек. Он является юридическим документом. По нему покупатель может потребовать вернуть деньги за бракованный товар или принести чек в суд, если возникнет спорная ситуация. Кассовые чеки отправляются в налоговую — так она следит за работой магазина.

Если оплата по терминалу, нужно ли пробивать кассовый чек в 2018 году

Часть предпринимателей может в 2018 году пока не регистрировать онлайн-кассу и выдавать вместо кассовых чеков бланки строгой отчетности. Это организации и ИП на ЕНВД, упрощенке и патенте, которые работают в сфере услуг, и ИП на ЕНВД и патенте без наемных работников.

Модулькасса поддерживает терминалы Инженико и Пэйми. Касса выдает фискальные чеки покупателям и передает их налоговой, а терминалы принимают безналичную оплату. Вместе с покупкой Модулькассы мы предлагаем подключить эквайринг в Модульбанке и арендовать беспроводной терминал Инженико. Комиссия с каждой покупки — 1,8 %.

Мы постоянно улучшаем кассы, чтобы сделать их быстрее и удобнее. Поэтому цена, тарифы и количество моделей могут меняться. Актуальная информация — на главной странице сайта.

Как заказать онлайн-кассу

1. Выберите тариф
Для разных сфер бизнеса есть разные варианты абонентской платы. Тариф «Начальный» бесплатный — в него входит базовый функционал кассы и техподдержка в чате. «Расширенный» включает в себя договор с оператором фискальных данных, электронную подпись для регистрации кассы в налоговой и круглосуточную техподдержку в любой день недели.

2. Оставьте заявку
Чтобы мы могли связаться с вами, ответить на вопросы и оформить заказ, укажите на сайте номер телефона.

Обзор онлайн-касс с терминалом для банковских карт

Согласно российскому законодательству, большинство организаций и предпринимателей обязаны использовать в своей работе онлайн-кассы. Принимать оплату за предоставленные услуги и проданные товары можно как наличными деньгами, так и в безналичном формате. В последнее время многие покупатели предпочитают рассчитываться карточками, и их число постоянно растет. Для приема таких платежей необходимо заключить договор с банковским учреждением и установить специальное оборудование – терминал. Это означает, что для соблюдения законодательных норм необходима онлайн-касса с эквайрингом.

Касса и эквайринг

Экварингом называется процесс приема пластиковых карт для проведения расчетов между продавцом и покупателем. Данный способ осуществления платежей называют эквайринговой торговлей. В отличие от прямых расчетов наличными деньгами, после оплаты карточкой деньги поступают изначально в банк-посредник, а затем перечисляются продавцу. Банковское учреждение получает комиссию за предоставляемые услуги.

Следует понимать, нужна ли онлайн-касса при эквайринге. Такой процесс не предусматривает получения денежной наличности, но не является и прямым безналичным расчетом. Это связано с оплатой через эквайрера, а не напрямую на счет продавца с карты. При расчетах пластиком продавец обязан выдавать кассовый чек, а значит, он должен применять ККТ.

Современное кассовое оборудование отличается от прежних моделей расширенным функционалом. Такие кассы предназначены для:

• Фиксации полученной выручки.
• Распечатки чеков.
• Хранения фискальных документов в зашифрованном формате.
• Передачи в налоговую фискальных сведений в режиме онлайн.

Каждая такая касса оснащается специальным накопителем – модулем памяти, заменяющим ЭКЛЗ. Для работы оборудования требуется интернет-соединение, которое позволяет передавать информацию. В России разрешается использовать только те устройства, которые входят в реестр. Список опубликован на официальном ресурсе ФНС.

Использование касс при интернет-эквайринге

При торговле через онлайн-магазины используется интернет-эквайринг. Работает этот механизм следующим образом. Покупатель физически не передает продавцу платежное средство (карту), а самостоятельно вводит реквизиты пластика в специальную форму. Это позволяет проводить платежи через интернет.

Применение онлайн-кассы для интернет-эквайринга возможно двумя способами. Первый заключается в расчетах через посредника. В этом качестве выступает оператор платежных услуг – расчетный, операционный, клиринговый центр. При таком варианте продавец выдает покупателю чековый документ в электронной форме, для этого обязательно нужна онлайн-касса.

Второй случай – проведение расчетов через платежные агрегаторы. Если такой сервис является агентом магазина, находящемуся в онлайне покупатель перечисляет средства на его расчетный счет. Только после этого деньги отправляются самому магазину. Такой подход предусматривает выдачу чека агрегатором, т.е. продавец может работать и без онлайн-ККТ. Но агрегатор может выполнять функции оператора, переводя средства от покупателя на счет продавца. Тогда интернет-магазину требуется онлайн-касса с терминалом для банковских карт.

Конструкции и функции ККТ с терминалом

ККТ с возможностью оплаты банковскими картами представляет собой автономное приспособление, оснащенное встроенным терминалом и принтером для печати чеков. В устройстве могут быть и дополнительные опции в виде сканера штрих-кодов, фотокамеры и другие. Выбор устройства зависит от пожеланий, специфики деятельности и финансовых возможностей продавца.

Встроенный терминал считывает с карточки данные о клиенте и передает их в банковскую структуру. Устройство проверяет срок действия пластика, его статус, наличие блокировки и суммы, необходимой для списания. Операция проводится только после получения одобрения банка.

Нередко можно услышать, что кассовый аппарат с функцией приема платежей с карточек, требуется лишь для крупных ритейлинговых организаций, а индивидуальные предприниматели вполне могут обойтись без таких устройств. Однако покупатели в РФ уже привыкли расплачиваться по безналу с использованием банковского пластика, поэтому у них может просто не быть при себе наличности. В такой ситуации потенциальный клиент уйдет к конкуренту, предлагающему удобные варианты оплаты.

Преимущества касс с эквайрингом

На практике онлайн-ККТ с эквайрингом имеют немало преимуществ:

• Быстрое проведение платежей без отсчета нужной суммы покупателем и сдачи – продавцом.
• Комфорт для потребителей, которым не придется предварительно снимать средства через банкомат, чтобы купить необходимую вещь. При снятии наличных с карточки физические лица платят комиссию, а при расчетах пластиком – нет.
• Продавец может избежать расходов на индексацию, траты времени на проверку подлинности банкнот, их подсчета.
• Небольшое количество наличности в кассе снижает риск ограбления. Но даже в случае нападения злоумышленников потери будут меньше, чем в случае приема оплаты наличными.
• Внушительный объем памяти устройства, способного хранить не меньше 10 тысяч наименований товаров.
• Большая вероятность совершения незапланированных покупок при расчетах карточками.

Онлайн-ККТ отличаются универсальностью и практичностью. Они выполняют множество разнообразных функций, позволяя:

• Вести учет товаров.
• Заниматься выездной торговлей.
• Упростить процедуру продажи.
• Отслеживать работу сотрудников дистанционно.
• Формировать разнообразные отчеты.
• Организовывать акции.
• Предоставлять скидки постоянным покупателям.

Функционал каждой кассы зависит от модели. Существуют даже специальные магазины приложений, существенно расширяющие возможности бизнеса.

ТОП-5 стационарных онлайн-ККТ с терминалом

Сегодня на рынке представлено множество модификаций онлайн-касс с терминалом POS от различных производителей. Они различаются габаритами, особенностями эксплуатации, доступными функциями.

Все устройства делятся на две группы: стационарные и мобильные. Первые не оснащаются аккумулятором либо имеют батарею, не способную удерживать заряд длительное время. Устройства состоят из дисплея, клавиатуры, принтера чеков.

В число самых востребованных стационарных моделей входят:

• LiteBox X.
• YARUS C2100.
• К1-Ф.
• Атол 50Ф.
• Эвотор Стандарт Плюс ФН.

Все модели имеют современный дизайн и подходят для ИП, работающих в различных сферах.

LiteBox X отличается компактными размерами. Устройство работает до 2 часов автономно и может находиться в режиме ожидания до 5 дней. Возможна оплата с мобильных устройств, установка дополнительной памяти MicroSD, подключение к интернету через разные каналы связи. Через порты 2 USB и 1 Micro-USB можно подсоединить сканер, печатающее устройство для этикеток и прочие дополнительные приспособления.

ККТ YARUS C2100 оснащается:

• Термопринтером.
• Карт-ридером на 3 дорожки для эквайрингового обслуживания.
• Картой-памяти.
• LCD-дисплеем кассира с подсветкой.
• Клавиатурой.

Устройство может функционировать без подключения к сети, т.е. автономно.

К1-Ф администрируется посредством веб-браузера. Для регистрации кассы предусмотрен специальный пункт в меню. Модель совместима с 1С, оснащена аккумулятором и подключается к интернету через wi-fi.

ККТ Атол 50Ф можно размещать вертикально или горизонтально. Для всех касс этой модели актуален единый драйвер, совместимый с наиболее популярными ОС. Процесс фискализации осуществляется через простой интерфейс, сервисный режим позволяет выбирать оптимальные настройки. Устройство оснащается автоотрезом ленты.

Эвотор Стандарт Плюс ФН представляет собой планшет со встроенным фискальным накопителем, сканером и принтером для печати квитанций и чеков. Для подключения дополнительных устройств имеется 6 портов, возможна работа в автономном режиме.

ТОП-3 мобильных касс с эквайрингом

Мобильная онлайн-касса с эквайрингом работает от аккумулятора. Это удобный вариант для курьеров, принимающих платежи при доставке товаров, а также предпринимателей.

В ТОП-3 таких устройств входят:

Эвотор 7.3. выглядит как планшетный компьютер. Устройство оснащено фискальным регистратором, лазерным сканером, аккумулятором. ПО EvotorPOS дает возможность проводить все операции, необходимые для ведения бизнеса, от инвентаризации до прихода-расхода. К интернету касса подключается через модуль GSM, Ethernet и WI-FI.

Портативный аппарат Меркурий 180Ф является оптимальным решением для выездной торговли. ККТ обладает небольшим весом и компактными габаритами, надежностью и простотой в эксплуатации.

Мобильный регистратор Mspos K оснащается большим сенсорным дисплеем и встроенным принтером, печатающим чеки. Устройство подходит для сферы услуг, онлайн-магазинов, курьерских служб. Использование такой кассы позволяет обеспечить эквайринговое обслуживание и оптимизировать расходы на регистрацию торговых операций.

Как выбрать и подключить оборудование

Прежде чем покупать онлайн-кассу, следует изучить как можно больше предложений и учесть особенности своей деятельности. Для подключения эквайринга к ККТ требуется совместимый терминал. Также придется воспользоваться соответствующей услугой банка, заключив договор. Здесь есть некоторые нюансы:

• При заключении соглашения с банковской структурой подключение эквайринга производится бесплатно.
• При проведении сделки каждый раз необходимо оплачивать процент, размер которого зависит от оборота.
• В случае необходимости установки смарт-терминала это устройство оплачивается отдельно.

Любую онлайн-кассу необходимо зарегистрировать у налоговиков, а также заключить соглашение с оператором фискальных данных.

При выборе банка следует обратить внимание на возможность работы со своим терминалом, стоимость аренды оборудования, комиссию и виды пластиковых карточек, доступных для проведения платежей.

Таким образом, для проведения расчетов банковскими карточками существуют специальные терминалы, работающие с онлайн-кассами. ККТ нового образца обязательны для применения большинством субъектов хозяйствования, поэтому такие устройства весьма актуальны. При эквайринге должна использоваться касса, подключенная к интернету.