Как инициировать проверку налоговой инспекции для предприятия?

Содержание

1 Инициировать проверку налоговой
- 1.1 Советы юристов:
2 Тема: Как организовать проверку для фирмы?
- 2.1 Как организовать проверку для фирмы?
3 Как инициировать проверку налоговой инспекции для предприятия
4 Может ли физическое лицо санкционировать налоговую проверку на ООО?
5 вопрос Может ли потребитель быть инициатором проверки ИП налоговым инспектором?

Содержание

Инициировать проверку налоговой

Советы юристов:

если у вас нет долгов перед бюджетом год не сдается отчетность и нет открытых счетов – то вашу ООО могут исключить административным путем

С уважением к Вам, Филатов Евгений Павлович.

5. ИП признан банкротом по суду в июне 2015 года. В августе 2015 г снят с налогового учета в качестве ИП. Все платежи кредиторам считаются погашенными.

В настоящий момент – октябрь 2016 г налоговая инициирует выездную проверку ИП, но не как ИП, а как физлица за период с 01.01.2012 по 31.12.2013 г, т.е. период, предшествующий признанию ИП банкротом.

Имеет ли право налоговая проводить проверку в данном случае?

27. Я написала обращение в налоговую. Мои книги незаконно распространялись издательством, интересно было, исчисляются ли налоги с незаконных продаж. Налоговая направила в МВД по принадлежности и компетенции, так сказано в ответе, МВД в ОЭБ. ОЭБ отказалось возбуждать уголовное дело, я обжаловала в прокуратуре. Прокуратура отменила постановление об отказе и направила снова в ОЭБ. ОЭБ снова прислало решение об отказе в возбуждении дела, а также проинформировало, что в отношении меня принято решение отказать в возбуждении уголовного дела по ст.306 укрф.
Но меня возмущает сам факт этой проверки. Непонятно по чьему заявлению (факт проверки был в постановлении по моему заявлению, то есть, насколько я поняла, издательство не направляло жалобу, следовательно, сотрудник ОЭБ самостоятельно инициировал.
Мало того, что игнорируют факты, приводят голословные, противоречащие документам показания издательства, еще в отношении меня решают, возбудить ли дело.
Я приложила накладную, договор о моем исключительном авторском и имущественном праве, доказательства продаж в розничных сетях и интернет-магазинах моих книг без договора со мной на реализацию. Выплаты авторского гонорара, естественно, издательство не производило.

Книги, весь тираж был у издательства, причем выпущенный на мои средства, книги мне не вернули, я неоднократно обращалась, и деньги не отдали. И распространяли книги. Книга, по информации на сайтах магазинов, закончилась (продана).
ОЭБ голословно заявило, что издательство не распространяло книги, а тираж утилизировало. Никаких документов, подтверждающих утилизацию нет, как впрочем, любых других. Так в постановлении из ОЭБ написано, и это ОЭБ не смущает, они издательство обелили. Зато я приложила все документы.

Пишу сумбурно.
Естественно, я направила снова обжалование в прокуратуру по поводу издательства.
Вопрос: нужно ли поднимать вопрос, на каком основании в отношении меня инициировалась проверка?
Или не надо?
Впечатление, что меня хотят запугать, чтобы я дальше не направляла обжалования и никуда не обращалась. Меня ранее издательство запугивало. Но поскольку у меня не было записи подтверждающей, я это в заявлении не излагала. В отличие от издательства и ОЭБ я пишу только то, что документально или другими фактами подтверждено.

30. Покупка нескольких квартир в Москве с целью сдачи и возможные проблемы.

К примеру человек (физ. лицо) накопил большую сумму денег, но никак эти доходы не задекларировал в свое время, к тому же он официально не работает. Может ли он, не имеющий официального дохода, купить скажем 3-10 квартир в Москве с целью сдачи, ведь наверняка все данные рано или поздно приходят в налоговую, росфинмониторинг или еще куда то и наверняка кто то заинтересуется о происхождении такой суммы денег и у него будут проблемы?

Поскольку в интернете не удалось найти ответа, в первую очередь интересует как обстоит ситуация на практике в текущий момент. Если тут есть риелторы то прошу пожалуйста распишите текущее положение дел на практике и приведите примеры людей которые сдают много квартир оформленных на одного человека.

Рисковать сбережениями нет желания. Стоит ли опасаться чего либо вообще и какие вообще могут быть проблемы? Сколько по вашему можно купить квартир в Москве физ. лицу для сдачи, чтобы избежать возможных проблем с налоговой и росфинмониторингом или еще кем то? Будут ли инициировать проверку физ. лица в таком случае и кто этим будет заниматься?

Еще раз подчеркну, интересует как обстоит дело на практике.

30.1. Добрый день, Сергей.

Риелторы Вам тут вряд ли помогут, потому что они имеют дело с клиентами только до момента сдачи квартиры.

Что касается практики, то могу сказать, что если у человека несколько квартир и тем более в них никто не прописан — то это мониторится налоговыми органами, поскольку налоговая исходит из того, что эти квартиры используются для сдачи их в наем, явно они не просто так стоят.

Часто налоговая в таких случаях выходит на связь с владельцем и пытается выяснить сдает он эти квартиры или нет, иногда проводится рейд — прямо звонят в дверь и спрашивают кто здесь живет, арендатор или нет. Хотя доказать факт сдачи тоже достаточно сложно, что Вы и арендатор все будут отрицать.

Тем не менее как я понимаю в большей степени Вас интересуют не проблемы с выплатой налогов от сдачи в наем жилья, а проблемы с возможным появлением вопросов о том, откуда вообще деньги. На этот счет могу сказать, что лично не сталкивался с тем, что налоговая проверяла просто так лиц у которых имеется несколько квартир на предмет того откуда они взяли деньги на эти квартиры. Как правило проверяют только предмет неуплаты налогов от сдачи квартир в наем. Налоговая эту информацию не собирает и проверки по источникам доходов не проводит.

То есть проверки проводятся только по фактам неуплаты налогов от сдачи жилья в наем, на предмет источника проверки специально не проводятся. Да и как-то подкопаться насчет того. что у Вас много квартир тоже практически невозможно — Вы всегда можете отказаться давать показания и тогда Вам вменить будет абсолютно нечего. Нужно доказать именно сам факт, что Вы незаконным путем получили деньги, однако сделать это крайне сложно, если вообще возможно.

Проблемы могут возникнуть если покупать квартиры будете путем зачисления денег на счет, эта информация может быть передана в росфинмониторинг, поэтому лучше осуществлять операции через банковскую ячейку.

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 30.12.2015) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2016)Статья 6. Операции с денежными средствами или иным имуществом, подлежащие обязательному контролю
1. Операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:

1) операции с денежными средствами в наличной форме:
снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;
покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;
обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;
внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;
2) зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не выполняет рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), либо если указанные операции проводятся с использованием счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории). Перечень таких государств (территорий) определяется в порядке, устанавливаемом Правительством Российской Федерации с учетом документов, издаваемых Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), и подлежит опубликованию;
3) операции по банковским счетам (вкладам):
размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;
открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;
перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;
зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;
4) иные сделки с движимым имуществом:

Тема: Как организовать проверку для фирмы?

Опции темы

Поиск по теме

Как организовать проверку для фирмы?

У меня возник не стандартный вопрос. Как организовать проверку для фирмы налоговой?

История слишком большая и длительная, но в в кратце – двое учредителей не поделили бизнес.
Пока один был вынужден находится на лечении, другой вел все дела (был в том числе директором). Все сделки проводил мимо кассы, якобы фирма почти не работала и следовательно прибыли фактически нет. Хотя на самом деле, бизнес шел очень хорошо.
На данный момент, фирма эта принадлежит другому учредителю. И с прежнего места съехала, но по новому месту еще не зарегистрировалась.

У обиженного учредителя очень сильное желание как-нибудь наказать своего компаньона.
Если ли какие способы?

Пишите письмо с подробным изложением всех обстоятельств дела и подтверждающих фактов. желательны контакты лиц, к-рые данные факты могут подтвердить.
в письме желательно указать суммы, к-рые недополучил бюджет в рез-те деят-ти фирмы ООО “. ” – это на налоговиков ой как действует (особнно в нынешней ситуации уменьшения их сборов)

конверт запечатываете и отправляете на имя руководителя УФНС, которому подчиняется инспекция, в к-рой и зарегистрирована эта фирма.
если нарушения действительно стоящие, то по идее уфнс должно направить контроль в ифнс с требованием провести предпроверочный анализ деятельности конторы и по рез-там найденного назначить плановуювнеплановую ВНП. а потом еще и отчитаться о выполненной работе.

для пущего страха в адресатах кроме уфнс можно указать еще и прокуратуру (или например унп). но это уже на собственное усмотрение.

в письме рекомендуется указывать свои контактные данные, по к-рым с вами, как со свидетелем, будет связываться инспекция и унп при проведении проверочных мероприятий.

Большое спасибо за совет. Скорее всего так и поступим.

Не поделился что ли?

Как, по- вашему, УФНС сможет без документов определить стоящие нарушения или нет?

Пишите письмо с подробным изложением всех обстоятельств дела и подтверждающих фактов. желательны контакты лиц, к-рые данные факты могут подтвердить.
в письме желательно указать суммы, к-рые недополучил бюджет в рез-те деят-ти фирмы ООО “. ” – это на налоговиков ой как действует (особнно в нынешней ситуации уменьшения их сборов)

Вот из-за таких как ты у. в потом и мочат друг друга. Это что-нормальное решение – заказать бывшего партнера? А может тот был прав, а не этот.

Замечание резонно.
К тому же, для таких дел надо запастись внушительной доказательной базой. Если деньги шли мимо кассы, а не просто наличились через поганки, то доказать что-либо крайне тяжело.
Следаки без доказательной базы склонны спускать такие дела на тормозах, пока не пройдут процессуальные сроки, а потом дело закрывают (им тоже лишнего гемора не надо).
Ну а цель-то, просто наказать? Ну не знаю .

Эт снова я. та, которая номер два.

“Вот из-за таких как ты у. в потом и мочат друг друга””

стыдно признаться, но когда-то я и занималась анализом и панированием как раз вот таких вот.
а ушла после того, как помер один из директоров, по к-рому провели мою запланированную проверку: после внп на него дело завели,и стали старика таскать по допросам. а сердце не выдержало (((

“Следаки без доказательной базы склонны спускать такие дела на тормозах, пока не пройдут процессуальные сроки, а потом дело закрывают (им тоже лишнего гемора не надо).”

речь-то шла о том, как в налоговую настучать )))

“Как, по- вашему, УФНС сможет без документов определить стоящие нарушения или нет?”

УФНС такой х-ней-мерней и не занимается, они и без таких стуканов до одиннадцати на работе сидят. (а тем более их сейчас еще и подсократили).

а вот если в инспекцию придет контрольное задание от уфнс с требованием в установленные сроки проанализировать, а потом и проверить деятельность ООО “. “, то тут уже инспекции не отвертеться. придется весь анализ и все результаты его подробненько изложить в уфнс.
Думаю, что сейчас у них доначисления резко подсократиться должны, а посему, господа обиженные, вам все карты в руки. (государство нуждается в вашей информации) – СТУЧИТЕ, ГОСПОДА, СТУЧИТЕ.

Как инициировать проверку налоговой инспекции для предприятия

Деятельность одного частного предпринимателя вызывает множество вопросов и недовольства со стороны потребителей. Можно ли инициировать проверку налоговой инспекцией с помощью обращения отдельного потребителя? Если да, то какие правила оформления подобной жалобы существуют? Какие доказательства недобросовестности предпринимателя нужно предоставить?

Инициировать проверку налоговой инспекцией предпринимателя обычный потребитель не может. Так как налоговая не решает с помощью проверки недобросовестность предпринимателя по отношению к его клиентам. Эта часть ответственности лежит на Роспотребнадзоре. Если клиентами выявлены какие-то нарушения непосредственно по отношению к потребителям, тогда жалоба подается в соответственный уполномоченный орган и он, путем контрольной проверки или методом тайного покупателя будет проверять указанного ИП.

Конечно, заинтересованное лицо может подать жалобу и в налоговую. Все выездные проверки этого органа полностью инициируются начальниками конкретного отдела, а также в процессе составления плана проверок учитываются и поданные жалобы и заявления граждан. Стоит отметить, что подобные жалобы не могут касаться непосредственно качества оказания услуг. Это не является поводом для проверки НИ. Налоговая рассматривает только дела касающиеся нарушения законодательства в сфере налоговых отчислений или документальное оформление сделок:

Для подачи жалобы можно использовать как бланк заявления, так и в простой письменной форме, но в определенной последовательности:

в шапке указывается организация, или ФИО ответственного лица, к кому направляется заявление, ФИО заявителя и его контактные данные (телефон, адрес отправки ответного письма и адрес электронной почты);
В основной части расписываются причины обращения и излагается суть жалобы с подробным указанием нарушений, и если есть, прилагаются копии документов, подтверждающих факт нарушения законодательства.
В заключение указывается просьба о проведении проверки и приятии соответствующих мер по отношению к недобросовестному ИП. А также указывается лицо и адрес заявителя, куда необходимо будет отправить ответ с принятым решением.

Обратите внимание! Если к жалобе не будет приложено никаких доказательств о нарушениях, то вероятность проведения проверки будет близка к нулю. Беспочвенные обвинения не будут приняты к сведенью, особенно если подаваемые отчеты и декларации у ИП в норме.

Составленное обращение подается непосредственно в ту НИ, где зарегистрирован ИП, на которого составлена жалоба. Подается обращение в 2 экземплярах, и на втором принявшее лицо ставить подпись и дату принятия. На рассмотрение жалобы выделяется 30 календарных дней.

Как правило, если указанные правонарушения подпадают под налоговую проверку, то такой ИП будет включен в ближайший план для проведения камеральной проверки.

Внеплановые проверки могут быть возбуждены самой налоговой инспекцией на основе полученных жалоб или заявлений о возможных нарушениях законодательства в фирмах. Может ли учредитель инициировать налоговую проверку? Учредители фирм и организаций не имеют такого права, если ему нужны сведения о правильности ведения документации и уплате налогов, то он может нанять независимую аудиторскую фирму и провести полный аудит предприятия. Чаще всего инициаторами являются именно работники – бывшие или настоящие (подробнее про жалобы на работодателя по ссылке), если их трудовые права нарушаются, и возникает недопонимание с работодателем на этой почве.

Как можно инициировать внеплановую проверку?

Перед тем, как натравить налоговую на организацию, следует понять следующие аспекты:

Налоговая не будет реагировать на жалобу, если не сможет установить личность того, кто ее подал. Т.е. анонимность жалобы исключается.
Налоговая проверяет бухгалтерские документы, а там как раз все может быть оформлено правильно.

Как же поступить в том случае, если вы не хотите, чтобы работодатель узнал, что именно вы написали заявление? Как направить на фирму налоговую проверку, не выдавая себя? Как было изложено выше – анонимное письмо в налоговую не поможет, но можно написать заявление в инспекцию по труду. Эта организация обязана реагировать на анонимные жалобы по поводу нарушения трудового законодательства на предприятиях и скорее всего по результатам проверки задействует и налоговую.

Проверки деятельности налоговых инспекций

Куда подать жалобу в ИФНС или прокуратуру для проверка деятельности ИП (если ИП прекратил деятельность, но продолжает работать в качестве ИП)

Напишите в инспекцию по месту жительства заявление и его проверят. Должностные лица ИФНС имеют право проверять налогоплательщика и истребовать документы в рамках мероприятий налогового контроля (Глава 14 НК РФ).

Можете отправить и в налоговую, полицию, прокуратуру, сейчас нет проблем отправляйте жалобы в электроном виде с ч. 1 ст. 171 УК РФ преступлением признается осуществление предпринимательской деятельности без регистрации или без лицензии в случаях, когда такая лицензия обязательна, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Налоговая инспекция ведёт выездную проверку деятельности индивидуального предпринимателя за 2008 и 2009 года. В 2011 году измерили торговые площади, они, конечно, изменились, т.к. проводили ремонт и реконструкцию. Имеют ли они право предъявлять претензии за 2008 и 2009 годы?

У налоговой инспекции в ходе плановой проверки возникли вопросы по деятельности предприятия (ООО) трехгодичной давности. За это время поменялись учредители и три директора. Кто из директоров обязан давать разъяснения инспекции по этим давним событиям и должен нести ответственность.

Сам был директором ООО Уточните срок нарушения суть нарушения

При проверке налоговой инспекцией хозяйственной деятельности об¬щества с ограниченной ответственностью выяснилось, что один из мага¬зинов, принадлежащих обществу, закупил крупную партию ликероводоч-ных изделий. В связи с тем что у общества не было лицензии на торговлю ликероводочными изделиями, налоговая инспекция сочла совершенную сделку ничтожной и потребовала взыскания всего полученного по сделке в доход государства.
Продавец — ликероводочный комбинат — заявил, что с его стороны ни¬каких нарушений закона не допущено. Кроме того, в уставе общества, предъявленном при заключении договора, предусмотрен такой вид дея¬тельности, как торговля ликероводочными изделиями.
Правомерны ли действия налоговой инспекции?

Здравствуйте, Олег! Действия сотрудников налоговых органов неправомерны.

На предприятии проводилась проверка хозяйственной деятельности налоговой инспекцией с января по февраль м-ц, в марте месяце по решению службы судебных приставов назначается еще одна аудиторская проверка, правомерно ли такое решение и имеет ли право организация просить отсрочку проверки, на время сдачи годового отчета.

назначение проведения аудита не входит в компетенцию приставов. Ваш вопрос не ясен: тема — трудовое право; ФНС проводит не аудиторские, а налоговые проверки …

Налоговая инспекция по результатам проверки деятельности акционерного общества
выявила факт хищения материальных ценностей начальником отдела сбыта данной организации. Материалы проверки были направлены в отдел милиции для возбуждения
уголовного дела, однако начальник отдела отказался возбуждать производство по делу на основании только одних данных проверки
при отсутствии соответствующего заявления со стороны руководителя организации.
А почему они отказали ведь начальника моего поймали на краже? На каком основании закона?

Налоговая инспекция никаким образом не может выявить факт хищения, поскольку такие действия не входят в компетенцию налоговых органов.

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Налоговая инспекция провела проверку моей предпринимательской деятельности, насчитала штраф, часть которого я погасил наличкой, а остальная сумма находилась на моем расчетном счете, Однако в налоговой не было данных о том, что я имею расчетный счет и она подала на банкротство. Закончилось все моим действительным полным банкротством, так как я продолжал работать, на счет еще поступали деньги, конкурсный управляющий их просто украл. Могу ли я обратиться с иском на налоговую, так как ну если не я, то банк подает сведения об открытии счета, тем более я более 10 лет работал с этим счетом, перечислял с него налоги.

Николай Николаевич, в данной ситуации Вы сами виноваты, имея свой счёт, Вы не уплатили налоги, а обвиняете в этом налоговую инспекцию. Если налоговая инспекция не наложила арест на Ваш счёт, то почему Вы в добровольном порядке не перечислили с него деньги в счёт погашенгия долга. Здесь надо честно себе признаться, что вся вина лежит на Вас.

Константин, задачи по гражданскому праву нужно самостоятельно решать.

Согласен с коллегой. Смотрите НК РФ и ГК РФ (первые части). Это все, что я могу посоветовать.

На каком основании

Камеральные и плановые документальные проверки выпадают из зоны нашего интереса. Подходящих оснований в соответствующих статьях НКУ вы не сыщете.

Что же остается? Внеплановые документальные выздные/невыездные и фактические проверки.

Все подходящие под нашу ситуацию основания мы разместили в таблице.

Основания для проверок по полученной информации

Может ли физическое лицо санкционировать налоговую проверку на ООО?

Если мне известно, что ООО уклоняется от налогов, но нет прямых доказательств. Может ли быть санкционирована налоговая проверка, если я напишу письмо с реквизитами фирмы в налоговую?

Это право любого гражданина РФ. Однако, без доказательств, это закончится отпиской со стороны налоговой инспекции. Такими делами ОБЭП без доказательств не хочет заниматься, а у налоговой для этого просто нет времени.

Знаете, у нас 90% работодателей работают с “черной” бухгалтерией, “черной” кассой и т.п.

Но, подать заявление вы можете, только результата не ждите.

У нас на сайте статья: http://taktaktak.org/blog/posts/2014/10/o-chernoy-zarplate-obnalichke-i-n/ О “черной” зарплате, “обналичке” и неуплате налогов. Размышления о новом законодательстве

А пока хочется напомнить, что:

— за нарушение трудового законодательства работодатель несет административную ответственность по ст.5.27 КоАП РФ;

— уголовную ответственность за занижение налогооблагаемой базы и неуплату или неполную уплату налогов по ст.199 УК РФ;

— административную ответственность за занижение налогооблагаемой базы и неуплату или неполную уплату налогов по ст.122 НК РФ;

— статьей 47 ФЗ РФ от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ предусмотрена ответственность за неуплату или неполную уплату сумм страховых взносов в ПФР в результате занижения базы для начисления страховых взносов, иного неправильного исчисления страховых взносов или других неправомерных действий (бездействия) плательщиков страховых взносов в виде штрафа в размере 20 процентов неуплаченной суммы страховых взносов. А если данные деяния совершены умышленно, то влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов неуплаченной суммы страховых взносов.

Да, у Вас есть такое право. При составлении такого обращения обязательно укажите свои ФИО, так как анонимные обращения не рассматриваются.

Заявление подайте в 2 экз. – зарегистрировав у секретаря и проставив входящий номер и дату. Второй экземпляр оставьте у себя

Для грамотного составления обращения, жалобы в разные инстанции Вам поможет

Федеральный закон от 2 мая 2006 г. N 59-ФЗ «О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями)

Можете обратиться через интернет.

Статья 87 Налогового кодекса РФ предусматривает только два вида налоговых проверок: камеральные и выездные

Налоговый кодекс РФ:

Статья 89. Выездная налоговая проверка

1. Выездная налоговая проверка проводится на территории (в помещении) налогоплательщика на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа.

3. Выездная налоговая проверка в отношении одного налогоплательщика может проводиться по одному или нескольким налогам.

4. Предметом выездной налоговой проверки является правильность исчисления и своевременность уплаты налогов.

Также Вы имеете право быть свидетелем по этому делу:

Налоговый кодекс РФ

Статья 90. Участие свидетеля

1. В качестве свидетеля для дачи показаний может быть вызвано любое физическое лицо, которому могут быть известны какие-либо обстоятельства, имеющие значение для осуществления налогового контроля. Показания свидетеля заносятся в протокол.
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_62088/?frame=15#p2147

и еще возможно пригодиться такая информация:

Камеральные и выездные налоговые проверки,

оформление их результатов, истребование документов, текст по ссылке:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_64218/?frame=3
© КонсультантПлюс, 1992-2015

Заявление вы подаете следующими способами (на выбор):

– через секретариат организации, чтобы на втором экземпляре вам поставили входящий номер и отметку должностного лица о приеме данного заявления;

– заказным письмом с заказным уведомлением о вручении и описью вложения;

– через курьерскую службу;

– с почты факсом или электронным письмом (если есть официальный электронный адрес).

Заявление в инстанции можете подавать через Инет на сайт этих организаций, ответ в этом случае в течение 30 дней.

Как написать заявление в инстанции поможет наша статья: http://taktaktak.org/blog/posts/2014/01/10204/ О форме заявления в любые инстанции

Viktoriya Kochetkova, эксперт

Диана Третьякова, эксперт

4 июня 2015, 00:47,
4 года назад
Рейтинг: 30

Рейтинг обращения определяется активностью обсуждения: числом комментариев и одобрений (лайков).

Фонд «Так-так-так» является членом
Глобальной сети журналистских расследований

Присоединяйтесь к сообществу сознательных, социально активных людей, знающих и готовых отстаивать свои права.

коррупция
финансы
авторское право
алименты
армия
выборы
гражданство
дети
договоры
документы
доступ к информации
жилье
ЖКХ
здоровье
избирательные права
имущество
Конституционные права
лишение прав
налоги и кредит
наследство
недвижимость
образование
пенсии
полиция
права потребителей
правосудие
предпринимательство
прокуратура
свобода слова
свобода совести
семья
собрания, митинги
собственность
субсидии и льготы
транспорт
трудовые отношения
уголовное право
частная жизнь
штрафы
экология

Адыгея респ.
Алтай, респ.
Алтайский край
Амурская обл.
Архангельская обл.
Астраханская обл.
Башкортостан респ.
Белгородская обл.
Брянская обл.
Бурятия респ.
Владимирская обл.
Волгоградская обл.
Вологодская обл.
Воронежская обл.
Дагестан респ.
Еврейская авт. обл.
Забайкальский край
Ивановская обл.
Ингушетия респ.
Иркутская обл.
Кабардино-Балкарская респ.
Калининградская обл.
Калмыкия респ.
Калужская обл.
Камчатский край
Карачаево-Черкесская респ.
Карелия респ.
Кемеровская обл.
Кировская обл.
Коми респ.
Костромская обл.
Краснодарский край
Красноярский край
Крым
Курганская обл.
Курская обл.
Ленинградская обл.
Липецкая обл.
Магаданская обл.
Марий Эл респ.
Мордовия респ.
Москва
Московская обл.
Мурманская обл.
Ненецкий авт. окр.
Нижегородская обл.
Новгородская обл.
Новосибирская обл.
Омская обл.
Оренбургская обл.
Орловская обл.
Пензенская обл.
Пермский край
Приморский край
Псковская обл.
Ростовская обл.
Рязанская обл.
Самарская обл.
Санкт-Петербург
Саратовская обл.
Саха (Якутия) респ.
Сахалинская обл.
Свердловская обл.
Севастополь
Северная Осетия – Алания респ.
Смоленская обл.
Ставропольский край
Тамбовская обл.
Татарстан, респ.
Тверская обл.
Томская обл.
Тульская обл.
Тыва респ.
Тюменская обл.
Удмуртская респ.
Ульяновская обл.
Хабаровский край
Хакасия респ.
Ханты-Мансийский авт. окр. – Югра
Челябинская обл.
Чеченская респ.
Чувашская респ.
Чукотский авт. окр.
Ямало-Ненецкий авт. окр.
Ямало-Ненецкий авт. окр.

вопрос Может ли потребитель быть инициатором проверки ИП налоговым инспектором?

недобросовестной оплате труда (выдача заработной платы «в конверте»);
наличие неоформленных официально работников;
уклонение от уплаты обязательных налогов и сборов;
наличие черной бухгалтерии;
сокрытие реально полученного дохода и соответствующая недоплата в бюджет и другое.

в шапке указывается организация, или ФИО ответственного лица, к кому направляется заявление, ФИО заявителя и его контактные данные (телефон, адрес отправки ответного письма и адрес электронной почты);
В основной части расписываются причины обращения и излагается суть жалобы с подробным указанием нарушений, и если есть, прилагаются копии документов, подтверждающих факт нарушения законодательства.
В заключение указывается просьба о проведении проверки и приятии соответствующих мер по отношению к недобросовестному ИП. А также указывается лицо и адрес заявителя, куда необходимо будет отправить ответ с принятым решением.