Как узнать режим налогообложения организации?

Сведения о специальных налоговых режимах, применяемых организациями РФ.

Система налогообложения представляет собой совокупность налоговых взносов и сборов, которые обязан выплатить налогоплательщик. После внесения изменений в статью 102 части первой Налогового кодекса Российской Федерации, сведения о специальных налоговых режимах, применяемых организациями РФ перестали составлять налоговую тайну и с июля 2018 года публикуются в открытых данных ФНС РФ.

На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС, Вы можете бесплатно получить информацию, о применении компаниями РФ налогового режима, по данным ФНС.Данные на портале синхронизируются с реестрами ФНС РФ.

Сведения о специальных налоговых режимах, применяемых организациями РФ по данным налоговой службы, Вы можете получить по ИНН / ОГРН Юридического лица, или воспользовавшись поиском по всей базе компаний РФ.

Чтобы узнать, какая система налогообложения применяется Юридическим лицом, введите ИНН или ОГРН организации:

Юридическим лицам РФ доступны следующие режимы налогообложения:

• – общая система налогообложения (ОСН);

и специальные режимы:

• – упрощенная система налогообложения (УСН);
• – система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход;
• – система налогообложения в виде единого сельскохозяйственного налога;
• – система налогообложения при выполнении соглашения о разделе продукции.

Индивидуальным предпринимателям доступна также патентная система налогообложения.

Налоговый режим, применяемым налогоплательщиком, является важным критерием при выборе Контрагента.

На портале ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС опубликованы сведения о юридических лицах, которые применяют специальные налоговые режимы. Сведения сформированы в соответствии с Приказом ФНС России от 29 декабря 2016 года ММВ-7-14/[email protected] «Об утверждении сроков и периода размещения, порядка формирования и размещения на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети “Интернет” сведений, указанных в пункте 1.1 статьи 102 Налогового кодекса Российской Федерации»

Желаем Вам плодотворной, комфортной работы на портале, используя поиск юридических лиц и определение налогового режима организации по ИНН/ОГРН! Ваш ЗАЧЕСТНЫЙБИЗНЕС.РФ.

Как узнать систему налогообложения ООО

Вопрос о системе налогообложения ООО может возникнуть, как ни странно, не только у контрагентов, но и у сотрудников (например, бухгалтеров) самого Общества. Все дело в том, что документы имеют свойство теряться, информация может быть утрачена за давностью лет или по иным причинам. Что же делать в этой ситуации? Давайте попробуем разобраться, как узнать, какая система налогообложения у ООО.

Какие системы бывают

Если директор ООО не подал уведомление в Налоговую инспекцию о том, что он переходит на иной режим налогообложения, автоматически будет применяться ОСНО — общая система налогообложения. Это основной режим, как ясно из его названия. Наряду с ним есть еще упрощенные, которые позволяют:

• значительно сократить нагрузку на бухгалтерию;
• сократить документооборот, отчетность;
• уменьшить сами налоги.

Три способа определить налоговый режим на сайте ФНС

Способ № 1

Проще всего это сделать на официальном сайте ФНС, используя сервис «Сведения о госрегистрации юридических лиц. ». Разыскивать сведения можно как по ИНН или ОГРН, так и по названию.

Напомним, что ИНН — код, состоящий из 12 знаков, — обычно присутствует на договорах, счетах-фактурах, иных исходящих документах. Там же указывается и ОГРН (государственный регистрационный номер компании).

Если эти коды неизвестны, их можно узнать по названию компании, об этом мы рассказывали в статье «Как узнать реквизиты компании по названию».

Итак, ниже, под ИНН, нужно ввести цифры с картинки (это так называемая капча, или тест, который проверит, кто запрашивает информацию: человек или компьютер) и нажать на кнопку «Найти».

Через секунду появятся результаты поиска — файл pdf, в котором будет очень много информации о запрашиваемом ООО, в том числе можент быть и такая:

Из этого документа можно сделать вывод, что ООО работает на основе упрощенки, или УСН.

Способ № 2

Также на портале ФНС есть специальный сервис «Проверь контрагента». Правда, надо отметить, что пока он работает в тестовом режиме и не всегда позволяет получить нужную информацию.

Обратите внимание на красную звездочку рядом с ИНН. Она означает, что для проверки контрагента достаточно ввести ИНН, остальные поля необязательны. Естественно, можно ввести ИНН не контрагента, а собственного ООО и получить искомую информацию.

Способ № 3

Не так давно ФНС России анонсировала запуск портала «Прозрачный бизнес», на котором планировала публиковать сведения, ранее считавшиеся налоговой тайной. Однако запуск портала много раз переносился, и в конце концов было объявлено о замораживании проекта. Однако кое-какие сведения ФНС все же публикует. Так, данные о том, какую упрощенную систему налогообложения использует юридическое лицо, можно найти на странице «Сведения о спецрежимах, применяемых налогоплательщиками». Но работать с данными непросто: по ссылке придется открыть заархивированный файл и искать ООО там.

Четыре способа получения информации

Зная ИНН, можно получить нужные сведения следующими способами:

• лично посетить отделение ИФНС, сотрудники которого могут попросить написать официальное обращение;
• в режиме онлайн — на сайте ФНС (об этом речь шла выше);
• сведения можно попытаться получить и через горячую линию налоговой, но предоставляют их не всегда;
• при помощи мобильного сервиса ФНС. Номер и коды-команды можно узнать также на официальном сайте. Информация будет получена по СМС текстовым сообщением в ответ на запрос, содержащий индивидуальный номер налогоплательщика.

Ко всем иным сайтам, предлагающим подобные услуги, стоит относиться с осторожностью, источники их информации неясны.

Дополнительные способы

Если вопрос возникает у работника Общества, он может быть быстрее и оптимальнее решен при просмотре внутренней документации. Если не составлялось уведомления о переходе на упрощенную СН, то применяется основная. Также можно проверить прошлую отчетность, из которой станут ясны нужные данные.

Некоторые организации с определенными видами деятельности, например, ломбарды или страховые компании, могут применять только ОСН.

Личный опыт: как на практике, узнать систему налогообложения по ИНН?

Как имея ИНН, быстро узнать систему налогообложения предприятий и предпринимателей?

Если вы решите, поискать в интернете информацию о том, как узнать систему налогообложения по ИНН? То это, будет как раз тот самый случай, когда интернет вас точно подведет! Почему? Рассказываю.

Недавно знакомая, возглавляющая отдел продаж торговой компании, спросила у меня совета. Как можно узнать систему налогообложения своего покупателя?

Ну, наверное, подумав сказала я. Можно спросить у самого покупателя. Если, они применяют специальный режим, то попросить копию уведомления.

А если спросить не получится? Настаивала знакомая.

Сказать по правде, лично я никогда до сих пор не сталкивалась с необходимостью проверять именно систему налогообложения своих партнеров. Но, услышав предысторию конечно, захотела ей помочь.

Обсудить свою ситуацию и получить совет от более опытных коллег можно на нашем ФОРУМЕ:

«Голодные игры» отдела продаж

Оказывается, для того, чтобы при агрессивной и жесткой конкуренции выполнить не слабый план продаж и получать очень хорошую для этого города заработную плату, менеджеры вынуждены идти на риск.

А в данном случае, риск выражается в отгрузке товара без оплаты. Под гарантийное письмо.

Естественно, сто раз это схема прокатывала. А на сто первый, как это и бывает, покупатель товар взял и «потерялся».

Знакомая работает в филиале крупной, московской компании расположенной в регионе. Отгрузок много. Штат урезан. Юриста вообще нет. План делайте как знаете! Менеджер и старалась как могла. А могла она, по сути, гарантийное письмо, да доверенность запросить. Это то и сделала. В итоге, возникла недостача превышающая 1 млн руб!

Недостача легла на плечи трех сотрудников, причастных к этой отгрузке. Кто залез в свою кубышку, кто в кредит. Сумму в кассу вернули не ставя центр в известность о происшествии. Почему? Да потому, что на такую зарплату за забором стоит очередь. Допускаешь ошибки? Компания не нуждается в некомпетентных сотрудниках…Терять пусть такую адскую, но хорошо оплачиваемую работу никому не хотелось.

Вот и получается, что проверять контрагента стали не до ЧП, а постфактум.

А теперь, почему моей знакомой было важно узнать систему налогообложения потерявшегося покупателя?

В процессе выяснили, что ИП которому отгрузили товар всего 2 месяца от регистрации….Само ИП оформлено на живущего в селе маргинала.

При этом, данному покупателю при отгрузке выписали полный пакет документов. Продавец находился на общей системе налогообложения то есть, с выделением НДС. Было важно понимание, оприходуют ли эти жулики товар у себя? Будет ли разрыв цепи НДС или нет? Не всплывут ли позднее обвинения от налоговиков о сотрудничестве с откровенными «однодневками»? И не получиться ли так, что центр узнает о грубом и глупом просчете сотрудников филиала?

В чем налоговики видят один из самых страшных грехов?

В настоящий момент ИФНС это не только контролирующая структура, а еще и крупнейшая IT-компания, с соответствующими инструментами в виде программных комплексов АСК НДС-2 и АСК НДС-3.

АСК НДС позволяет налоговикам полностью автоматизировать процесс контроля за движением средств между счетами юридических и физических лиц и повысить его продуктивность с 10 до 100%.

Алгоритм интеллектуального поиска дает возможность автоматически выстраивать цепочки движения денег между юридическими и физическими лицами и видеть, в числе прочего, уплачен ли НДС в этих цепочках.

На практике это означает, что находить взаимозависимые компании и связанные с ними физические лица станет гораздо проще. Уловив разрыв в цепочке, программа подает сигнал, который должны уже дополнительно проверить сотрудники налоговой службы.

Уже сейчас в штате у налоговиков появилось новое подразделение, насчитывающее порядка 6 тысяч аналитиков.

С 2018 года комплекс внедрен во всех субъектах страны и получил качественно новые возможности.

ВНИМАНИЕ! Программный комплекс АСК НДС-3 автоматически формирует отчет, который с ноября 2017 года является достаточным основанием для возбуждения уголовного дела в случае, если сумма нарушений превышает установленный законом размер.

То есть если раньше для возбуждения уголовного дела Следственный комитет России должен был провести доследственную проверку, запросить встречные документы у контрагента, сверить данные и сделать выводы, то сейчас этого делать не требуется, инспектору ИФНС достаточно нажать одну кнопку.

Как видим, сейчас все связанное с НДС очень жестко фиксируется и проверяется. Поэтому, отсутствие разрывов в цепи НДС важно и продавцу, и покупателю.

Если твой деловой партнер мудрит с НДС. Не сомневайся. Прилетит и тебе!

Безусловно, бОльший риск несут, конечно, покупатели, работающие под НДС. Потому, что как только вы купили товар, то приняли к учету НДС. Соответственно, вы тем самым уменьшили сумму налогов к уплате. А вот именно это, меньше всего хотелось бы видеть налоговикам.

Ваши затраты, отнесенные на расходы- красная тряпка для любого инспектора.

Свою проверку они начнут, перетряхивая именно ваши расходы. И там уже достанут не то, чтобы лупу, а просто электронный микроскоп. Тут то и выяснится, что фирма, продавшая вам товар, применяла не ОСНО (общую систему налогообложения), а спец режим.

Соответственно, плательщиком НДС не являлась. Что это значит?

А то, что полученные от нее и поставленные на учет документы не действительны!

Вашего партнера продавца давно и след простыл. Виноватым, априори, будете вы.

Привет доначислению налогов. Штрафам. Пеням. И обвинению в сотрудничестве с компанией однодневкой!

Быстро узнать систему налогообложения по ИНН: миссия не выполнима?

Кажется, что информации по теме проверки налогообложения своих партнеров с помощью ИНН в интернете масса.

Как оказалось, это заблуждение!

В действительности не один ресурс в интернете, так и не помог быстро узнать систему налогообложения по ИНН.

Переписанные друг у друга. Однотипные советы, обещают получение информации легко и быстро в Выписке из ЕГРЮЛ.

Выписку действительно, получить было довольно просто. Но каково же было мое удивление. Никакой информации о применяемой системе налогообложения там нет!

Перепроверив эти сведения в двух платных сервисах по проверке контрагентов. Я была мягко сказать, сильно удивлена. Нужной информации по налогообложению ИПэшек, действительно не было. Даже за деньги!

Консультант сервиса конечно, озадачился моим вопросом. Она рассказал, что налоговики, вот-вот. Буквально только начали, открывать сведения по применяемому налогообложению. Но пока, что только в отношении предприятий.

По предпринимателям данная информация пока является закрытой.

Учитывая тот факт, что налоговики если что нароют, то на любое твое оправдание, непременно ткнут носом в предписанную налоговым кодексом необходимость. Осуществлять свою деятельность, проявляя должную осмотрительность и осторожность!

И при этом закрывают нужные и важные сведения! Это как?

Какие все-таки, документы подтвердят режим налогообложения партнера?

Если применение специальных режимов налогообложения:

• Упрощенной системы налогообложения
• Вмененной системы налогообложения
• Патентной система налогообложения

Можно подтвердить копией уведомления о возможности применения этого спец режима. Ее выдает налоговая при регистрации.

То, документа, подтверждающего право работать на общей системе, с выделением НДС, получается в природе просто НЕТ.

В принципе, можно запросить у предприятия-партнера письмо о применяемой системе налогообложения. В произвольной форме. Но заверенное печатью и подписью руководителя

Кроме того, копия Декларации по НДС с отметкой налоговой службы, то же является подтверждением применения общей системы налогообложения.

Но, во-первых. Точно знаю. Фотошоп рулит!

Если ты держишь в руках копию, то далеко не факт, что она соответствует оригиналу.

Во-вторых, на практике, что то тебе подтверждать, будут только если ты крупный оптовик или статусный заказчик. Запрос той же копии Декларации по НДС, я встречала только на крупных тендерах больших предприятий.

Банальная, рядовая купля/продажа не сопровождается на практике, таким документооборотом.

Ну и зачем самим налоговикам так все усложнять?

Але! Налоговая на проводе?

Дождавшись утра. Я позвонила на горячую линию ИФНС.

Оператор ответила приветливым голосом. Предварительно записав (за чем то?) мое полное ФИО. Телефон. И город.

Она несколько раз переключал меня на разные отделы.

Наконец, консультант, отвечающий за Выписки из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, безапелляционно подтвердил, что да. Эта информация закрыта!

Как же мне тогда проявлять осмотрительность? Если Выписка не показывает систему налогообложения по ИНН. По этому вопросу, оператор заученными фразами, предложил обратиться в центральный аппарат ФНС России.

И все таки, узнать по ИНН систему налогообложения своего партнера можно!

Для этого нужно лично или через представителя обратиться с запросом в налоговую инспекцию. Можно через личный кабинет налогоплательщика. А можно и через Госуслуги. И получить ответ знаете когда?

Кто работает в торговле, тот знает не понаслышке, как отчаявшиеся продавцы, в условии невероятно просевшего рынка, бьются за клиентов.

Кто будет ждать месячный запрос что бы начать сотрудничество? Да никто!

Еще в интернете, мне попался совет позвонить в ИФНС, где зарегистрирована интересующая компания. И попытаться спросить нужную информацию по телефону. Объяснив свой интерес необходимостью, продиктованной Налоговым кодексом.

Для меня теперь, узнать, как проверять систему налогообложения, стало принципиально.

Интересующий, мою знакомую контрагент был из другого региона страны.

Дозвониться до Межрайонной ИФНС, по Астраханской области, у меня вышло не стразу. Объяснив оператору свой вопрос, я долго ожидала дальнейшее соединение с нужным специалистом. Я потратила кучу времени. Оплатила услуги связи по межгороду. Но пробиться дальше администратора, распределяющего звонки так и не смогла. Что из этого я поняла?

Господи, уж какой у нас многострадальный малый бизнес!

Учитывая любовь налоговиков нещадно доначислять НДС. Сложность быстрого получения данных о системе налогообложения контрагентов, сейчас, совсем не кажется случайной.

Открывать данные, не влияющие на налоги. И скрывать то, что способно прямо на них повлиять, согласитесь, крайне неправильно!

Собственную систему применяемого налогообложения можно узнать либо посмотрев (при его наличии) в Уведомление о применяемом спец. режиме налогообложения, либо в Личном кабинете налогоплательщика.

Как открыть Личный кабинет налогоплательщика написано тут

Надо сказать, что недавно, заглянув в этот кабинет на сайте налоговой, я вместо упрощенного увидела общую систему налогообложения. Сделав там же запрос на уточнение, получила устный ответ по телефону: система глючит…

Безусловно, подобные «глюки» очень напрягают. Но делать нечего. Сейчас ситуация у малых бизнесов, как в той поговорке, про собственное спасение утопающих. Так что, деваться-то некуда, товарищи! Работаем!

P.S. Безопасность ТВОЕГО бизнеса-это зона только ТВОЕЙ ответственности!

(Иными словами, если вы простой человек, обычный предприниматель, в случае недобросовестных партнеров, даже не рассчитывайте на какую-то помощь правовых структур. ЕЕ НЕ будет. Совсем.)

Касательно проверок своих партнеров, неважно покупателей или продавцов, в том же самом Контуре, есть тариф «Разовый» 1300 руб/сутки, а есть тариф «Бизнес» 22000 руб/год. Есть сервисы и подешевле, есть и подороже. Для новых бизнесов, даже минимального пакета хватит с головой.

В деловом мире сейчас «кидал» меньше не стало, поэтому, на мой взгляд, если нет опыта и времени самостоятельно выискивать информацию в различных открытых источниках, все же лучше заплатить пусть даже разовые 1300 руб/сутки и сразу видеть с кем ты имеешь дело, чем распрощаться с суммой в десятки/сотни раз больше, а еще и получить обвинение за применение «серых» схем ведения бизнеса.

Тот же самый тариф «Бизнес», в месяц выходит менее 2000 рублей. Стоит ли наша безопасность таких денег? Вопрос риторический.

Имея договор о сотрудничестве с сервисом по проверке контрагентов, мы легко можем доказать тому же налоговому инспектору, что не работаем с компаниями «однодневками» и проявляем должную осмотрительность при выборе делового партнера.

Наша безопасность, в наших руках!

Для более продвинутых, есть инструменты покруче. Например, ФОКУС API. Подороже,конечно. Год стоит 60000 рублей. Но, с другой стороны, сервис интегрируется с программами (например, 1С, CRM-системами и пр.). Проверка контрагентов будет происходить автоматически. Так что, выбор есть!

Ищите ответы и делитесь опытом на Бизнес Форуме:

Читайте следующие статьи автора:

• Знаете ли вы 15 реально работающих приемов, которые повышают интернет-продажи в разы?
• Почему ваш сайт в хвосте выдачи поиска? Какие просчеты лишают ваш бизнес клиентов и денег?
• Выгодно ли становиться самозанятым с 2019 года?
• Необычные идеи для бизнеса: 6 странных и успешных примеров

Узнать среднестатистическую выгодность, наиболее популярных у предпринимателей бизнесов, можно в КАЛЬКУЛЯТОРЕ расчета рентабельности бизнеса:

Узнать систему налогообложения по ИНН

Организации и ИП применяют систему налогообложения по своему выбору. Когда начинается работа с новым контрагентом или, к примеру, подотчетник приобрел что-то в магазине, хочется понять, какой режим применяет контрагент и облагается ли его деятельность НДС. А как узнать режим налогообложения организации или ИП?

Виды применяемых систем налогообложения

Выделяют обычную и специальные системы налогообложения. Обычной системой налогообложения считают режим, при котором организация является плательщиком налога на прибыль, а также большинства иных налогов (НДС, налог на имущество и др.). Обычная система налогообложения также часто именуется общей или традиционной.

К специальным системам налогообложения относятся следующие:

• система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог, ЕСХН) – гл. 26.1 НК РФ;
• упрощенная система налогообложения (УСН) – гл. 26.2 НК РФ;
• система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД) — гл. 26.3 НК РФ.

Как получить информацию о системе налогообложения

Чтобы получить информацию о применяемой контрагентом системе налогообложения, можно обратиться к нему с соответствующем запросом. Часто вопрос о системе налогообложения возникает к тем, кто выставляет отгрузочные документы с пометкой «без НДС» или «НДС не облагается». Но у таких организаций и ИП, как правило, заранее подготовлено письмо или справка о применяемой системе налогообложения, образец которой мы рассматривали в нашей консультации. В то же время, необходимо иметь в виду, что действующее законодательство не обязывает вашего контрагента информировать вас о том, какую систему налогообложения он применяет.

Узнать о том, какая система налогообложения у контрагента по ИНН через налоговую инспекцию также непросто, ведь обязанности информировать вас об этом у налогового ведомства нет. Электронный сервис, который был позволял по ИНН определить применяемую систему налогообложения, на сайте ФНС nalog.ru также не предусмотрен.

Можно отметить, что едва ли не единственный открытый источник, по которому можно определить применяемую контрагентом систему налогообложения, является чек ККТ. Ведь если организация или ИП обязаны применять кассовые аппараты, формируемые ими чеки ККТ должны содержать информацию о применяемой при расчете системе налогообложения (п. 1 ст. 4.7 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ ). Поэтому в чеке можно найти по строке, например, «СНО» (система налогообложения) показатель «ОСНО», «УСН доход – расход» или др.

Как узнать систему налогообложения по ИНН: определение налогового режима

Статья рассматривает различные способы, как узнать систему налогообложения по инн Они доступны онлайн на официальных веб-сайтах государственных органов, а также третий раздел перечисляет другие консервативные методы проверки. Читателю предлагаются адреса источников в Интернете, а также скриншоты с опциями для выбора формирования запроса о системе налогообложения, сделанные для быстрой ориентации пользователя.

Можно ли получить такие данные

Иногда надо не просто найти фирму по ИНН, а узнать какую НС она использует. Рассмотрим гипотетические случаи, когда может понадобиться определение придерживаемой системы налогообложения для интересующегося лица:

• Организация только зарегистрировалась, возможно, с помощью нанятых юристов, и теперь желает проверить присвоенный ей режим налогообложения;
• Организация переходит на другой режим налогообложения и хочет проверить сменился ли режим в системе ФНС;
• Организация интересуется режимом налогообложения контрагента, в частности, является ли последний плательщиком НДС и т.д.

Вспомним, какие существуют системы налогообложения в соответствии с НК РФ:

• общая;
• упрощенная;
• единый налог на вмененный доход;
• единый налог на сельскохозяйственную деятельность;
• патентная.

Для того, чтобы узнать систему налогообложения понадобится ИНН организации или индивидуального предпринимателя, который можно найти в договорах и другой первичной документации заключаемой и представляемой контрагентом. Рассмотрим, каким образом и где можно узнать выбранную систему налогообложения с помощью ИНН в следующем разделе.

Получение информации о системе налогообложения по ИНН
Наиболее простым способом узнать свою систему налогообложения является обращение в налоговую службу. Это можно сделать лично или воспользоваться онлайн сервисом.

Личное посещение ФНС предполагает подачу заявления с прикрепленными документами (ИНН, паспорт, свидетельство на предпринимательскую деятельность). Документ готовится в течение 5 дней, после чего его можно получить лично, либо по электронной почте (при условии, что перед этим данный способ был указан в заявлении). Если ранее переход не был совершен, то действующей системой является ОСН. Предприниматель имеет право подать заявление на переход на «упрощенку» или ЕВНД, ПСН, если его бизнес соответствует требованиям.

Если нет возможности посетить ФНС лично, то можно осуществить процедуру через сайт. Для этого нужно быть в курсе, как узнать систему налогообложения ИП на сайте ФНС. Пошаговая инструкция действий следующая:

· зайти на сайт налоговой службы (использовать только официальный ресурс с адресом www.nalog.ru);

· зайти в личный кабинет – при регистрации права на предпринимательство человеку предоставляется доступ от личного кабинета на сайте. Если данных нет, то можно повторно запросить их у сотрудников налоговой службы;

· в личном кабинете представлена полная информация о предпринимательской деятельности, включая систему налогообложения.

Получение информации посторонними людьми невозможно, поскольку доступ имеется только у пользователя. Как узнать систему налогообложения ИП по ОГРНИП – также предоставляется возможным только предпринимателям. Сделать это можно только при предъявлении документов и при посещении налоговой службы лично. Если ввести номер ОГРНИП на сайте ФНС, то система выдаст лишь общую информацию об ИП, которой достаточно для составления представления о нем, как о контрагенте.

Как узнать систему налогообложения ИП по ИНН – возможно только при входе в личный кабинет на портале ФНС или при посещении организации лично.

Существующие системы налогообложения

Любой российский предприниматель должен обладать общими сведениями относительно действующих в стране систем налогообложения, чтобы наиболее адекватно выбрать подходящий вариант для своего бизнеса.

Общая система (ОСН)

Это самый распространенный вариант взимания обязательных платежей с физических и юридических лиц в России. Если в момент регистрации предприниматель или организация не успели заявить о праве использовать льготный режим (в течение 30 дней), то они попадают под ОСН.

Общая система предусматривает полноценное ведение налогового и бухгалтерского учета, а также уплату в казну следующих обязательных платежей:

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

• Налога на прибыль 20% – для организаций или НДФЛ и 13% – для ИП
• Налога на имущество Ставки определяются на региональном уровне
• НДС о ставкам 0,10 и 18% в зависимости от типа товаров

Упрощенная система (УСН)

Широко распространена среди начинающих компаний – ИП и ООО. Она может использоваться только в случае соблюдения фирмой ограничительных лимитов, касающихся размеров годового дохода, численности персонала, числа транспортных средств и др.

При этом сам плательщик имеет право выбрать один из объектов обложения:

• «Доходы» Предполагает уплату в бюджет 6% годового дохода
• «Доходы минус затраты» Предусматривает внесение в казну 15% прибыли

При использовании УСН предприятия имеют право на упрощенный механизм ведения налогового и бухгалтерского учета.

Кроме того, при объекте «Доходы» фирма имеет право вычитать из общей суммы, подлежащей уплате в бюджет страховые взносы (гл. 26.2 НК РФ).

Налог на вмененный доход (ЕНВД)

Эта специальная система, которая также относится к разряду льготных. Она может применяться субъектами хозяйствования, которые не только соответствуют ограничениям по численности персонала и доходу, но и занимаются определенными видами деятельности.

При этом бизнесменам придется платить всего один налог, отчисления которого в бюджет рассчитываются по специальной формуле.

Фирмы на ЕНВД имеют полное право снизить сумму налога, подлежащего уплате в бюджет за счет страховых взносов, но не более, чем на 50% (гл. 26.3 НК РФ).

Патентная система

Рассчитана только на мелкие фирмы, которые действуют на правах ИП и занимаются определенными видами деятельности.

По сути, предпринимателю придется лишь приобрести на год патент и беспокоиться по поводу иных платежей в бюджет (гл. 26.5 НК РФ).

Единый сельхозналог (ЕСХН)

Имеет сходство с упрощенкой, но может применяться только в отношении предприятий, занятых, производством, переработкой и продажей сельхозпродукции. При этом все три процесса фирма должна осуществлять самостоятельно (гл. 26. 1 НК РФ).

Стоит отметить, что при специальных режимах налогообложения фирма ведет упрощенную налоговую отчетность, которую имеет право представлять в ИФНС всего один раз в год.

Получение данных онлайн: пошаговая инструкция

Получение информации онлайн – быстрый и удобный способ, не требующий работы с многочисленными документами и бюрократических процедур. Можно запросить сведения на портале Налоговой службы либо на сайте Госуслуг. Ниже приведена подробная пошаговая инструкция.

Зайти на официальный сайт налоговой инспекции. Получить доступ к действиям на портале можно, используя личный кабинет, либо пройдя несложную обязательную регистрацию. Для этого потребуется:

• Нажать на кнопку «зарегистрироваться».
• Ввести сведения в поля, обязательные для заполнения: адрес электронной почты, уникальный пароль, фамилию, имя, подтвердить ввод.
• Для завершения регистрации пройти по ссылке в письме, отправленном на указанный электронный адрес.

Нажать на кнопку «Подать новый запрос на выписку».

Из предоставленных полей «Юридическое лицо» и «Индивидуальный предприниматель» выбрать нужное.

Нажать на кнопку «Сформировать запрос».

Сформированный запрос регистрируется, ему присваивается номер, по которому можно отслеживать ход выполнения. Предоставление запрашиваемых сведений осуществляется не позднее следующего дня после регистрации запроса.

Для ООО

На сервисе сайта региональной ФНС в нужное поле необходимо ввести данные ИНН контрагента и вам будет предоставлена необходимая информация. Это просто сделать, т.к. личный ИНН не является тайной и предоставляется свободно, что позволяет несколькими способами уточнить параметры системы налогообложения ООО по ИНН.

Обратите внимание, что лучше уточнить информацию в онлайн-режиме, используя официальные сайты ФНС или Госуслуги. Не стоит доверять другим непроверенным источникам.

Уточнить необходимые данные можно еще такими методами:

• Если есть возможность, то можно обратиться лично отделение ИФНС, которое относится к территории регистрации контрагента ООО.
• Еще более удобно набрать номер телефона горячей линии налоговой инспекции, где вам дадут полноценный ответ.
• В ФНС еще дополнительно введена услуга смс данных, через которую можно уточнить все параметры о вашем партнере – ООО. Номер можно найти на сайте налоговой службы.

Если сменился бухгалтер, которому нужно определить такую информацию, то установить режим налогообложения он может исходя из прежних отчетов. Помочь в данном вопросе сможет опытный специалист после просмотра имеющейся документации. По ним он сразу определит налоговый режим данной организации.

Для ИП

В отношении ИП более сложно узнать, какой вариант исчисления налогов ему установлено ФНС. Если не подавалось документов о применении каких-либо льготных режимов, то он должен использовать по умолчанию ОСН. Уточнить, есть ли льготы по начислению налоговых взносов, можно только обратившись в службу с официальным письмом. Письменный ответ ФНС будет являться подтверждающим документом применения упрощенных методов налогообложения.

В режиме онлайн для выяснения этого момента по своему контрагенту можно также использовать специальный интернет-сервис. Самый надежный вариант узнать, какой вид налогообложения существует у ИП, — это при заключении договора потребовать у него предоставить копию уведомления об УСН или письмо из налоговой инспекции по форме №26.2-7.

Третий вариант — это попытаться обратиться с запросом к налоговой службе по адресу регистрации ИП в телефонном режиме.

Определение налогового режима ИП

Действуют те же способы, что и для ООО: Обращение с заявлением в налоговый орган — информация будет доступна в день визита. Через электронный сервис сайта ФНС и «Госуслуг» — моментальное отображение требуемых данных. СМС-сообщение или звонок на горячую линию налоговой службы — сервис или оператор предоставят вам информацию в течение нескольких минут. Мы убедились, что определить налоговый режим конкретного ООО — несложная задача. Кроме того, приведенные способы полезны для знакомства и с системой налогообложения ИП.